本文是一篇金融学论文，本文通过分析普惠金融的发展前景，阐述了构建普惠金融体系的必要性，并且对构建商业银行普惠金融评价指标体系进行了深入的探讨，利用所构建的评价指标体系深刻讨论了各个商业银行的普惠金融的发展状况，结合理论分析与实证分析研究，最终得出的结论如下：第一、从普惠金融指标体系来看，本文所构建的指标体系可以用于商业银行普惠金融发展的评价。银行业金融机构的评价指标体系建设还处于初步探索阶段，指标体系从多维度的角度出发，无论是产品使用性还是服务可得性，都可覆盖到，可以较为全面的对商业银行的普惠金融发展程度进行评价研究。由于银行普惠金融评价指标体系更具有特殊性和针对性，而且对相关金融机构的激励约束更有参考价值，因此也更具有理论价值和实践意义。
第一章 绪论
一、研究背景和意义
（一）研究背景
金融是经济发展的助推器，且日渐完备的经济建设也会提高金融发展的程度。但在金融服务快速发展的同时，有部分群体仍然无法以可负担的价格获取金融服务，被排斥在整个服务体系之外。金融服务越来越倾向于大中型企业、富人等边际价值高的群体，忽视边远贫困地区低收入农户和小微企业等边际价值低的弱势群体，金融排斥问题的存在严重阻碍了金融前进的步伐。
从国际的角度对金融发展进行分析，金融资源配置出现失衡的主要原因来源于金融排斥，同时，对于部分机构或个体来说，因为金融排斥的存在导致他们在享受金融产品和服务的过程受阻，这对于经济发展是极为不利的。在这样的环境下，联合国在 2005年开展“国际小额信贷年”中对普惠金融进行了定义，普惠金融这一概念首次面世，自此开始，学术界纷纷展开对普惠金融的研究。次年，联合国再次界定了普惠金融的目标，即“将不同种类的金融服务和产品提供给各个层面需要的人”，也就是说，普惠金融存在的目的是根据所有人的金融需求情况，综合各方面进行考虑，为其选择合适相配的金融产品和服务。
国内真正意义上的普惠金融相较于国外来讲起步稍晚，但党和政府十分重视金融服务在各层次、各领域的贡献。2010 年，中央在其下达的文件当中重点强调了对农村金融机构的关注度，并在文件中提到“加速农村金融机构变革，对于偏远地区新设的农村金融机构，政府给予相应的费用补贴，预计用 3 年的时间实现基础金融服务的全面覆盖”。由此可见，农村地区作为国内的重要服务对象，我党一直将其普惠金融的发展放在十分重要的位置。国务院在十八届三中全会中提出并制定了普惠金融发展的五年规划，于2015 年 12 月 31 日颁布并实施，提出要构建与全面建成小康社会相适应的普惠金融发展体系，根据普惠金融管理相关部门所提供的数据，对其进行有效的整合和筛选，并以此为指标体系设计的基础，进行服务质量、使用情况及服务可得性等方面的分析，掌握普惠金融的发展状况。
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二、研究内容
本文分为六个章节，具体章节内如如下：
第一章是绪论。本章介绍了本文研究的相关背景、研究的意义，研究的内容以及本文在写作过程中运用到的研究方法，在此基础上，提出本文的一些可能的创新与不足之处。第二章是国内外文献综述。本章详细回顾了国内外学者对普惠金融、区域普惠金融评价和银行业金融机构普惠金融评价等方面的研究成果，明确了当前研究进展，并进行了文献评述。
第三章是普惠金融相关理论基础。本章首先对普惠金融相关理论进行阐述，然后分析了普惠金融体系的要素，并从其结构框架进行了宏观、中观和微观三个层面的评述，最后提出了构建普惠金融体系的必要性，为后续的研究奠定了理论基础。
第四章是商业银行普惠金融体系建设分析。首先阐述了商业银行参与普惠金融体系建设的动因，从国家层面、社会责任角度和自身利益方面进行了分析，其次对商业银行参与普惠金融体系建设的优势进行了探讨，最后分析了商业银行构建普惠金融指标体系的必要性。
第五章是商业银行普惠金融评价模型构建及实证研究。首先是选取了 20 家商业银行 2017 年至 2019 年的相关数据，对商业银行普惠金融发展评价指标体系进行了设计构建，根据相关的原则以及研究合理的选取了评价指标，利用主成分分析法对商业银行的普惠金融发展程度进行综合评价值的计算。然后对每年 20 家商业银行的普惠金融发展程度进行对比分析，最后采用聚类分析法对这 20 家银行进行归类，增加评价结果的可信度。
第六章是研究结论及政策建议。本章是对前文研究结论的总结，在前文研究的基础上，对如何提高商业银行普惠金融发展水平提出可行性的建议。
本文意在从银行金融机构的角度探索新的评价方法对普惠金融发展进行评估研究。研究重点是评价体系的确定，对商业银行进行普惠金融评价指标体系的构建。研究难点是评价方法的选取以及缺失数据的收集。后续会通过阅读文献，从区域普惠金融评价指标理论研究和成果借鉴经验，克服研究难点，缺失数据方面要通过分析该数据变化的规律、其他研究样本该数据的情况，尽量补充缺失数据。
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第二章 国内外文献综述
一、普惠金融概况及发展现状
普惠金融也是我们常见的包容性金融，由联合国提出并定义。随着该定义的产生，在世界范围内获得广泛的关注，纷纷加入到金融体系的建设进程当中，并获得了一定的经验和方法。随着时间的推移，界内学者对普惠金融研究的脚步始终未停歇且研究成果显著。
（一）普惠金融产生的原因
不同的学者研究问题的角度不同，就普惠金融而言，其产生存在多方面的原因。国外学者 Anamika Sharma（2009）认为主要归因于金融排斥，人们的储蓄金额减少、就业岗位不足、经济的影响较大、对金融缺乏足够的认识、程序繁琐、金融工作人员的态度恶劣、在经济上对普惠金融产生了歧视、不能使用互联网等是导致产生金融排斥问题的原因。普惠金融的概念提出起源于金融排斥，Kempson 和 Whyley（1999a，1999b）认为金融排斥是普惠金融产生的主要原因并概括了五类金融排斥：一是自我排斥（SelfExclusion），即部分群体将自己排斥在金融服务体系之外最根本的原因是害怕被拒绝和心理障碍；二是市场排斥（Market Exclusion），是指金融产品的销售人员对部分群众的金融服务进行排斥，导致他们不能进入市场开展金融业务；三是条件排斥（ConditionExclusion），指的是部分群体受到特定金融条件限制的影响，不能通过正常渠道参与金融服务体系，被排斥在金融服务体系之外；四是机会排斥（Access Exclusion），与金融机构距离较远的群体没有办法参与到金融服务体系之内，从而失去了进去金融体系内的机会；五是价格排斥（Price Exclusion），由于缺乏充足的资金来进行金融业务，这些群体就会受到排斥，不允许进入金融服务体系内。国内学者晏海运（2013）表示传统金融体系存在内在缺陷，在为欠发达区域、穷人、农村地区和小微企业等提供金融服务方面存在着缺失，呈现出金融二元结构，在这个背景下，普惠金融应运而生。何德旭、苗文龙（2015）发现普惠金融产生的原因主要在于金融排斥，只有妥善解决金融排斥问题，才能设计出科学合理的普惠金融制度，对农村的经济产生积极的作用。
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二、区域普惠金融发展评价
对区域内普惠金融发展的评价通常使用的是评价指标体系法，在 2004 年，国际货币基金组织(IMF)利用一套新的金融评价体系对世界各国的金融经济进行了可获得性调查(FAS)。在 2012 年世界银行（WB）对此套体系的指标进行了补充，最终形成了以 7 个维度 47 个指标为核心的全球金融普惠指数(GFCI)。在 2011 年，普惠金融联盟对普惠金融的核心指标进行了描述，发表了 5 项核心指标，分别是：以万为单位的成年人网点数量占比、网点中行政区或行政区人口占比、存款账户或贷款账户的成年人占比。2016年，根据中国的意见，在 G20 峰会上通过了包含 35 项指标的《G20 普惠金融指标体系》。除了上述的一些金融组织外，国内外学者对于普惠金融评价指标的研究已经较为成熟。
Beck(2007)基于银行服务渗透度和使用情况两个维度，选取每万人拥有的存款及贷款账户数、人均储蓄在人均 GDP 中所占的比例、人均贷款在人均 GDP 中所占的比例等 8个指标，在这 8 个指标的基础上构建了系统化的金融评价指标体系。王婧，胡国辉(2013)从金融服务的供给角度和人们对金融服务的需求角度，绘制了中国普惠金融发展的指数体系。石建民等（2014）从普惠金融的前提、普惠金融的过程和普惠金融的结果 3 个维度构建了由 19 个指标组成的普惠金融评价指标体系。焦瑾璞（2015）基于我国实际情况加入了乡镇助农取款服务点覆盖率及农户和小微企业贷款获得率等指标，构建了 3 个维度 19 个指标的评价体系。杜强(2016) 基于 31 个省市的金融机构调查数据，利用所构建的指标体系详细分析了我国各省市的普惠金融发展现状。宛珂珂等（2017）从综合评价、可得性、使用情况等三个维度设计了由 18 个指标组成的普惠金融评价指标体系。
评价方法方面，Sarma 和 Pais(2008)对普惠金融指标体系的评价采用了等权法，从金融机构的地理渗透度（Geographic Penetration）、金融服务可利用性（CreditAvailability）和使用情况（Usage）等方面构建了普惠金融指数（IFI）。Rajani 等（2012）采用功效系数法从金融服务的使用状况、业务交易的流程和成本等角度对印度的普惠金融发展状况进行了分析。国内学者宋汉光等（2014）运用变异系数法，分简易、扩展普惠金融指数两个方面对普惠金融发展指标进行了研究。焦瑾璞（2015）选择
