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第三章 普惠金融相关理论基础............................13
一、普惠金融理论..............................13
（一）金融排斥..........................13
（二）包容性增长.........................13
第四章 商业银行普惠金融体系建设分析................................19
一、商业银行参与普惠金融体系建设动因...................................19
（一）国家层面硬性要求...............................19
（二）企业社会责任意识.........................19
第五章 商业银行普惠金融评价模型构建及实证研究.................................23
一、样本数据的选取..................................23
二、商业银行普惠金融评价指标体系的构建..................................23
第五章 商业银行普惠金融评价模型构建及实证研究
一、样本数据的选取
本文数据是采用了 2017-2019 年中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行、交通银行、邮政储蓄银行六个国有商业银行，招商银行、浦发银行、民生银行等 12 个股份制商业银行以及北京银行、上海银行这两个具有代表性的城市商业银行共计 20 个银行每年所发布的财务报表、社会责任报告、《中国金融年鉴》以及《中国农村金融发展报告》中所披露出来的数据，分别为欠发达区域贷款数据、欠发达区域资产数据、个人存贷款相关数据、银行卡业务数据、数字支付业务数据、涉农贷款数据、小微企业贷款数据和银行拥有的机构数、人员数。选取这些银行是因为这些国有大型商业银行、股份制商业银行和具有代表性的城市商业银行应该承担更多的普惠义务、应该在发展普惠金融中发挥主力军的作用。同时，这 20 所银行所披露的数据也比较连续、完整和规范。
在推进商业银行普惠金融发展评价研究之前，要先构建商业银行普惠金融发展指标体系来衡量银行普惠金融的发展程度。一套完整的普惠金融指标体系有利于评估某一经济体的普惠金融发展水平，从而做出相应的改进和完善。普惠金融概念一经问世，一些国际组织如国际货币基金组织、普惠金融联盟（AFI）等相继设计出了多种世界范围的普惠金融指标。此后，很多国家也纷纷确立了适应本国国情的普惠金融指标体系。而我国的纲领性文件《推进普惠金融发展规划（2016-2020 年）》指出，要设计形成包括普惠金融可得情况、使用情况、服务质量的统计指标体系，因此各学者纷纷从我国区域各省份、地市的角度设计普惠金融指标体系，但是从商业银行的角度设计符合我国商业银行行情的指标体系的相关研究不足。将此规划中的相关内容与国内学者过去做的相关研究结合之后，确定了应遵循如下原则：
一、要重点突出银行机构和其业务特色。银行作为我国金融体系的主体，在普惠金融发展方面其地位和作用愈加突出，因此所构建的指标体系要强调各家银行的业务特色，如在个人信贷、涉农信贷、支付等领域体现银行的业务特色。
二、把握好金融的发展趋势。现代科技的广泛应用正在深刻改变着金融服务市场的业态和结构，移动互联网和大数据金融的结合使得普惠金融的推行更为便捷和精准。所以构建指标体系时要把握住金融发展的时代趋势。
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第六章 结论及政策建议
一、结论
本文通过分析普惠金融的发展前景，阐述了构建普惠金融体系的必要性，并且对构建商业银行普惠金融评价指标体系进行了深入的探讨，利用所构建的评价指标体系深刻讨论了各个商业银行的普惠金融的发展状况，结合理论分析与实证分析研究，最终得出的结论如下：
第一、从普惠金融指标体系来看，本文所构建的指标体系可以用于商业银行普惠金融发展的评价。银行业金融机构的评价指标体系建设还处于初步探索阶段，指标体系从多维度的角度出发，无论是产品使用性还是服务可得性，都可覆盖到，可以较为全面的对商业银行的普惠金融发展程度进行评价研究。由于银行普惠金融评价指标体系更具有特殊性和针对性，而且对相关金融机构的激励约束更有参考价值，因此也更具有理论价值和实践意义。
第二、通过对 20 家商业银行普惠金融发展综合评价，发现不同性质的银行在普惠金融发展水平上存在较大差异。国有商业银行的普惠金融发展程度处于领先地位，股份制商业银行整体普惠金融发展水平处于中等阶段，而发展较差的则是城市商业银行。国有商业银行作为全国各类银行的领头羊，无论是在政府政策支持力度上，还是在自身普惠金融发展条件上，都有得天独厚的优势。国有银行资金存储量大，人员机构多且分布广泛，数字支付系统完善，能够更好的开展普惠金融业务，提供普惠金融服务，所以近几年的整体普惠金融发展水平要优于股份制商业银行和城市商业银行。股份制商业银行整体普惠金融发展水平处在国有银行和城商行之间。与国有银行相比，股份制银行在规模、普惠金融产品、技术创新方面都处在劣势地位，开展普惠金融业务会相应的受到限制，所以其整体普惠金融发展水平与国有银行差距较大。城市商业银行的普惠金融发展程度与国有银行和股份制银行差距较为明显。城商行的机构人员配比、业务服务等主要集中在各个银行所在的主要城市，而投入到其他地区用以发展普惠金融的资源力度太小，最终导致了无法有效的进行普惠金融服务，所以普惠金融发展程度较低。
参考文献（略）
