本文是一篇金融学论文，本文以我国 2005-2019 年除西藏、台湾、香港、澳门地区外的 30 个省（自治区、直辖市）为研究对象，通过构建包含三大维度 14 个细分指标的普惠金融发展水平评价体系，结合熵值法和人类发展指数法（HDI）测算了普惠金融发展指数，并通过泰尔指数的计算方法得到衡量城乡居民消费差距的指标。
第一章 绪论
1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
改革开放以来，中国经济实力和人民生活水平得到极大的提升，但同时仍存在城乡二元经济结构，这是制约我国经济社会高质量、可持续发展的障碍和短板。我国政府高度重视城乡发展不均衡问题，不断出台一系列推动城乡统筹发展的政策。随着城乡统筹的力度不断加大，城乡居民在收入、消费、金融权利、基础设施、教育医疗、社会保障等方面的差距有缩小趋势。拉动中国经济增长的“三驾马车”中，最终消费的贡献率不断增强，逐渐成为中国经济增长的主要动力源泉。居民效用水平是其消费的函数，是城乡发展差距的最终体现。发展不平等并非只体现在收入差距上，与人们“幸福感”密切相关的消费差距也是另一重要指标。使用收入差距衡量城乡发展差距问题时，会产生一系列潜在问题，例如，因统计口径较窄而低估城乡差距程度。因此，城乡居民消费差距的缩小成为了衡量城乡协调发展的重要标志。缩减城镇、农村居民在消费水平上的差距，完善城乡融合消费环境，持续释放农村、偏远地区的消费潜力，能够全面促进消费需求，畅通国内大循环，解决我国经济社会的可持续发展问题。
城乡发展不均衡问题，体现在金融领域就是排斥与抑制问题。在金融发展的深化阶段，金融的本质具有广泛性和包容性，其服务对象应该覆盖所有群体和个体成员，人人都应享有平等获取多元化金融产品与服务的权利，金融支持实体经济发展的成本应该进一步被降低，其运作模式也需要朝着便捷、高效的方向变革，同时金融在商业上也是可持续发展的。自 2005 年联合国对普惠金融做出初步界定以来，普惠金融已成为各国普遍认可的金融发展新理念。习近平总书记多次重点强调要加强对小微企业、“三农”和偏远地区的金融服务支持力度。国有大行率先成立普惠金融事业部，推动普惠金融战略规划的落地。央行从金融供给侧结构性改革方向入手，全面实施定向降准政策，为小微企业拓宽融资渠道、改善生产经营状况保驾护航。2018 年我国提出的“构建‘一带一路’沿线国家包容性金融体系”的发展思路得到了国际货币基金组织的高度赞扬。
1.2 研究内容与方法
1.2.1 研究内容
本文的主要内容是探究普惠金融对城乡居民消费差距的影响机理，结构安排和具体内容如下：
第一章，绪论。首先引入本文的研究背景和现实意义，其次总结概括本文各章节的主要内容和研究方法，最后指出本文存在的创新与不足之处，并对未来的研究方向进行了展望。
第二章，文献述评。本章主要对普惠金融和城乡居民消费差距的相关研究进行梳理与评价。第一部分是关于普惠金融的研究综述，主要包括普惠金融的内涵、评价体系及其社会经济效应。第二部分是关于城乡居民消费差距的研究综述，主要是对城乡居民消费差距的现状与特征、影响因素的相关文献进行述评。
第三章，理论分析与研究假设。本章首先从理论层面分析了普惠金融对城乡消费差距的影响形式与机理，考察了普惠金融对城乡居民消费差距的总体影响。其次，考虑到纵向的阶段性特征，分析了普惠金融影响城乡居民消费差距的门槛效应。第三，从空间关联性出发，探究普惠金融影响城乡居民消费差距的溢出特征。最后，在梳理二者关系的基础上，进一步明晰普惠金融对城乡消费差距的作用渠道。
第四章，我国普惠金融发展与城乡居民消费差距的现状分析。本章主要有两部分内容，一是指标测算，依据普惠金融的涵义、通过梳理前人研究成果，计算得到 2005-2019年全国 30 个省份（市）普惠金融指数1，同时采用泰尔指数的计算方法对城乡居民消费差距进行度量。二是变量的特征描述，通过绘制变量分布地图和核密度函数曲线来分析考察二者的动态演进特征。
第五章，我国普惠金融发展影响城乡居民消费差距的实证分析。首先，利用门槛面板回归模型，检验普惠金融指数与城乡居民消费差距是否存在非线性关系，具体考察其作用效果是否具有一定的边界，或是表现为不同阶段效力不同的特征。第二，考虑空间因素，通过探索性空间分析的方法，构建多种空间权重矩阵，从全局空间相关性和局部空间相关性两个角度分析普惠金融及城乡消费差距的空间特征；并引入空间计量模型判断其对城乡居民消费泰尔指数的溢出效应。第三，借鉴中介效应检验原理，对我国普惠金融发展影响城乡居民消费差距的作用渠道进行探究。
第六章，研究结论与政策建议。根据上述理论分析与实证分析的结果汇总本文的研究结论，并据此提出相应对策建议。
第二章 文献述评
2.1 关于普惠金融的研究综述
2.1.1 普惠金融的内涵
金融排斥是金融发展过程中的结构失衡与恶化现象，金融排斥概念最早源于Leyshon、Thrift（1993）关于 20 世纪 90 年代英国金融业体系的转型重组现象的研究。由于债务危机与激烈竞争，金融机构开始大规模的重组或退出，“放弃”为边远地区或贫困人口提供金融服务，这种现象就被定义为金融排斥（Financial Exclusion）。Kempson 、Whyley（1999）认为有两种类型的金融排斥，一类是部分家庭处于金融服务的边缘，从未接触过金融服务；另一类是由于收入骤降、失业或意外灾害，被迫停止使用金融服务。2005 年，普惠金融的概念被正式提出并大力推行。普惠金融的核心发展理念就是促使排斥现象得到有效解决，改变“金融为少数人服务”的现状，增进社会福利水平，让金融发展的成果惠及大众。
国外学者 Leeladhar（2006）提出金融排斥会严重阻碍社会经济的良性发展，政府应该鼓励金融机构以可负担的成本向广大弱势群体无差别地提供服务。Sarma、Pai（s2011）指出普惠金融就是在经济运行过程中，使所有社会成员能够正常使用有效便捷的金融服务与产品。Cnaan 等（2012）对印度南部农村地区实施的普惠金融政策效力进行了评估，强调普惠金融作为一项重要的政策性工具，其目标就是减少排斥现象和贫困率、促进社会经济增长。
国内学者何德旭、苗文龙（2015）认为，普惠金融政策的推进，通过建立公平、高效的金融交易规则使得信贷资源分散化，能够提高三农、中小微企业等特定群体的市场进出机会和参与程度，这是金融突破现有发展瓶颈，实现经济社会的和谐协调发展的有效途径。白钦先、张坤（2017）对国内外现有文献进行梳理和评价，认为当前缺少统一、严谨、科学的定义标准，因此探索性地对普惠金融概念进行再次界定和定位，强调普惠金融是一种合作型、共享性、开放式的金融发展方式，同时从哲学人文的方向阐述了该理念实践意义的先进性和前沿性。
2.2 关于城乡居民消费差距的研究综述
2.2.1 城乡居民消费差距的现状与特征
由于我国特殊的二元经济结构，城乡差距问题一直是学术界研究的热点问题。国内学者关于我国城乡居民消费差距的演化趋势研究相对来说比较充分。高帆（2013）采用城乡消费比率和恩格尔系数之比进行研究，发现我国城乡消费差距的演变轨迹为库兹涅茨“倒 U 型”，其拐点大致在 2003 年。徐振宇等（2014）研究发现我国城乡消费差距的可持续收敛期始于 2005 年前后。王小华等（2020）对我国改革开放以来农民消费行为的变迁进行了研究，结果显示 2004-2009 年是我国农村居民收入的“快速累积”阶段，这为农民消费水平的跳跃式提升奠定了基础；2009 年至今，随着城乡一体化、新型城镇化等战略的全面落实，农村消费环境迅速改善，农村居民消费得到释放，城乡居民消费差距开始快速下降。可以看到，多数文献研究结果表明，中国城乡居民消费差距演变轨迹的拐点为 2005 年左右，2005 年至今的这一阶段城乡居民消费差距呈现出明显的收敛性特征。
2.2.2 城乡居民消费差距的影响因素
大多研究基于西方经济学经典消费理论，重点关注收入对消费的影响。从国外研究看，Kalecki（1971）和 Weintraub（1983）的研究表明，由于高收入群体和中低收入群体的消费偏好和购买倾向存在很大差别，贫富分化将阻碍消费差距的缩小。Terry等（2007）研究发现城乡收入差距对消费差距的影响至关重要，同时由于区域发展程度各异而显示出不同的效应大小。国外关于城乡居民消费差距的文献较少，原因可能是西方经济二元结构特征不明显，国外学者对城乡消费差距的关注度不高。
第三章 理论分析与研究假设 ........................................ 13
3.1 普惠金融对城乡居民消费差距的总体影响 .............................. 13
3.2 普惠金融影响城乡居民消费差距的门槛特征 ..................................... 14
第四章 我国普惠金融发展与城乡居民消费差距的现状分析 .............................. 19
4.1 普惠金融发展指数的测算与分析 ................................ 19
4.1.1 普惠金融发展水平评价体系的构建 ......................... 19
4.1.2 普惠金融发展指数的测算 ............................. 20
第五章 我国普惠金融发
