本文是一篇工商管理论文，本文通过构建衡量绿色创新效率的指标体系，利用2016-2020年数据，运用基于SBM模型改进的Malmquist指数，对CH公司的绿色创新效率进行了全面的评价分析，利用多元线性回归模型对影响企业绿色创新效率的因素进行分析。
1绪论
1.1研究背景与意义
1.1.1研究背景
自美国次贷危机以来，为了实现经济复苏和应对气候变化，北美和欧洲发达国家、亚洲经济强国前赴后继地开了制定绿色发展战略，实施“绿色新政”[1]，绿色经济自此在发达国家率先发展。目前，被誉为第四次工业革命的绿色工业革命逐渐笼罩全球，绿色经济发展的国际背景由此展开。经济全球化和国际竞争对于中国前端制造业企业来说是巨大的挑战也是机遇，绿色创新作为一种可持续发展战略，被广泛认可为解决环境问题和促进经济增长的有效途径。在此背景下，发展绿色经济、进行绿色创新是必然选择。
中国以高效率、低成本的生产能力成为“世界工厂”，带动国家经济发展的同时，也欠下了环保债。中国实施绿色创新不仅是对国际社会在节能减排方面的回应，更是国内经济发展方式转变和产业结构调整升级的迫切需求。自党的十八大以来，国家不断强调关于人与自然和谐发展的新理念、新举措。2015年5月13日，中共中央政治局会议提出要协同推进工业化、城镇化、农业现代化、信息化和绿色化，再加上五中全会提出的绿色发展，绿色经济已经纳入我国的发展纲要。新《环保法》对企业的环保义务和责任做出了全面规定，要求企业树立强烈的环境保护意识，坚持环境保护的底线思维，鼓励企业使用有利于环境保护的技术和设备，减少碳排放，对生产废弃物进行分类放置、专业回收、无污染处置等。《中国制造2025》将绿色创新作为“创新驱动”和“绿色发展”的结合点[2]，意在切实帮助当前制造业解决环保困难。
制造业是现代经济的重要组成部分，但其高能耗、高污染的特点对环境造成了严重影响。为了实现可持续发展目标，制造业企业需要积极采取绿色创新措施，减少资源消耗和环境污染。在制造业的众多子行业中，家电制造业在国民经济中扮演了十分重要的角色，也是制造业实现绿色发展的重要一环。随着市场竞争加剧、资源越发紧缺，传统的粗放型生产经营方式为家电行业带来了严重的发展负担。
1.2文献综述
1.2.1国外研究综述
绿色创新发源于生态环境问题的应对之策，为了更好解决环境与发展的问题，尽管国际上对绿色创新的研究进行了很久，研究范围也很宽，但是绿色创新的定义仍然不能算是一个闭环的概念，各国学者还在一如既往地为这项工作添砖加瓦。国外对绿色创新的研究较早，逐渐受到重视并发展起来，参与其中的学者也越来越多，其研究的进程有十分清晰的时间线，并且不同时代的研究理论、方法和主题都不尽相同。
（1）绿色创新内涵研究。Chen等（2006）认为绿色创新比较单一，主要体现在生产活动当中，企业依靠节能减排技术、资源循环技术及有利于环保的产品设计等手段实施生产方面各种形式的创新，最终达到产品环保、生产绿色的目的[3]。随后，Kemp和Pearson（2007）将绿色创新归并为一个系统概念，包含了产品、工艺、服务、管理（商业方法）在内的整个生产－销售－服务链条，即绿色创新就是这个链条上各个环节都可以减少环境污染、降低能耗的创新[4]。Schiederig等（2012）认为他们的绿色创新的定义包含了当今所有的绿色创新概念，并将这些概念总结成了绿色创新的实施对象、竞争市场、环境效益、生命周期、实施动机、标准建立6个板块[5]。在一些学者看来，技术具有两面性，既可以是人类破坏环境的“帮凶”，也可以是治理环境和处理环境问题的“伙伴”[6]，更是现实可持续发展不可或缺的手段。因此，将绿色发展与科技进步有机结合，开辟绿色技术创新这一新的领域，是实现经济增长与环境保护的协调发展的必经之路。Krabbe（1992）认为，可持续发展的驱动因素是多种的，能给可持续发展带来真正意义上支持的创新必然包含绿色技术[7]。Bounadi和Alali等（2022）指出，包括几乎所有与环境有关的技术和工艺在内，凡是对环境友善的，都可以算作绿色创新技术[8]。Sinn（2008）在其专业性著作中指出，严苛的环境规制政策会迫使企业进行绿色创新，利润获得增加和环保效果更好是企业实施绿色创新的理想效果，尤其是在技术方面进行创新和销售使用绿色创新技术产出的产品时，效果更为明显，但，但会在短期内爆发反向效果[9]。Kemp（2005）指出，绿色技术创新是“为了避免或减少环境危害而产生的新的或者改进的技术、产品、工艺或者系统”[10]。
2基本概念及相关理论基础
2.1绿色创新的基本概念
前文对国内外文献的研究和梳理帮助笔者建立了对绿色创新及其能力的含义基本的认识，下文将梳理绿色创新概念的发展脉络，界定本文所指的绿色创新的内涵。
2.1.1绿色发展内涵
《迈向绿色经济：通往可持续发展和消除贫困的各种途径—面向决策者的综合报告》于2011年问世[35]，在报告中，一幅美好的绿色经济发展蓝图被联合国环境规划署（UNEP）形象表达了出来：绿色经济的目标是促进人类福祉和社会公平，发展绿色经济就是要在合理利用自然资源和能源的前提下，实现经济增长，带来就业岗位和收入的增加，同时减少环境污染，保持生态平衡，并且组织和个人积极投入其中。绿色发展内涵可参照上述定义，其所代表的是一种人与自然和谐发展的思想理念，它的内涵体现在两方面：一是重视生态环境保护，要求人类在生产生活中贯彻生态和谐理念，追求人与环境的共存之道，努力降低生态破坏风险，减少碳排放和化学污染；二是企业要树立科学发展观念，践行绿色可持续发展理念。
总之，绿色发展要求改变传统发展理念，力求达到生态环境负面影响最小化，从而保证人类生产生活与生态循环系统实现双循环，是一种追求对现有资源和能源清洁高效利用的发展模式，需要全人类、全社会、各个行业都参与其中。
2.1.2创新内涵
创新理论最早可以追溯到二十世纪初期，J.A.Schumpeter（1921）在其著作《经济发展理论》中第一次提出了“创新”的理论[36]。随后又在《经济周期》中对“创新”这一词的基本内涵进行了详细的介绍，从而奠定了创新理论的基础。Schumpeter认为创新是一个广泛的领域，绝不局限于开发和改善生产技术、工艺等生产软件方面，其内涵可以表达为“建立一种可以将生产要素的重新组合的新型生产函数”，也就是说，创造新的生产组合关系，让生产要素和生产条件以一种全新结合的形式重新进入到生产活动中，从而使产出最大化，打破过往生产要素和生产条件的简单组合、传统模式带来的常规利润，取得更多收益，然后促进整个社会的经济发展。在此基础上，Schumpeter进一步指出了创新要覆盖的5个维度，即新产品、新方法、新市场、新资源、新组织。
2.2相关理论基础
2.2.1效率理论
效率问题，就是指在投入条件一定的情况下，使最后产出尽量能够最大化，这个问题也是微观经济的理论研究的核心问题。效率理论经过了帕累托、Farrell、马歇尔、Leibenstein等人的发展，研究范围得到了相当大的扩展，主要包含了技术效率、纯技术效率、规模效率等。
马歇尔认为，工业生产实现了物质向社会财富的转化，这里的物质就是地球所拥有的资源，而资源不是无限的，经济学的主要目标之一是提高现有资源的使用效率和分配的合理程度。帕累托效率是目前经济学中得到最广泛认可的效率定义，这是一种资源配置效率，是指市场机制形成的效率。而在1957年，英国剑桥大学经济学家Farrell提出了“一般意义上的经济效率（economic efficiency）是由技术效率（technical efficiency）和配置效率（allocative efficiency）两部分构成”[42]的论断。技术效率可以分为投入、产出两个导向，指的是在给定投入的情况下经济单元获得最大的产出能力或给定产出下经济单元进行最小投入的能力，Farrell从投入的角度提出，技术效率是投入所需的最小要素数量与实现给定产出的实际投入数量之比；1966年，经济学家Leibenstein则以产出为视角，在固定投入的情况下，计算了理想中的最大产出作为分母、实际产出量作为分子的比值，认为这个比值就是技术效率。而配置效率反映的是在持有资源固定的情况下，以最节约的资源分配投入到生产当中并获得理想产出的能力。
由于配置效率更多地应用在微观经济学领域，而研究对象在宏观层面上的技术水平和市场环境差异较大，因此很难准确衡量，故此，本文选定技术效率作为研究绿色创新效率的指标之一。在数据包络分析中，技术效率等于纯技术效率与规模效率之积，是对决策单元(DMU)的投入－产出能力的量化表现。在当今社会，企业的技术不一定非要自主研发，所以在技术效率中引入技术进步概念。技术进步是指在引进新技术的条件下，对整体效能的提升情况。在数据包络分析中，纯技术效率属于技术效率的因变量，在计算时没有将生产要素利用不当的效率损失统计在内，它是企业生产率的一种，受到生产过程中管理、技术等因素的影响。
3 CH公司绿色创新研究综述.................................14
3.1公司简介......................................14
3.1.1主要产品与业务概述..........................14
3.1.2行业地位............................................14
4 CH公司绿色创新效率评价体系及方法..........................19
4.1绿色创新效率评价指标体系....................................
