5.1 优化 PPP 模式发展环境
5.1.1 完善 PPP 项目的法制和制度
PPP 规范多数为财政部、国家发改委颁布的规范性文件。即便是作为基础性规范的《基础设施和公用事业特许经营管理办法》和《有关政府与社会资本在公共服务领域内如何推广合作模式提出了指导性意见的通知》也仅是经国务院同意，以国务院办公厅转发的方式颁布。截至目前，全国人大及国务院尚未出台 PPP 专门立法。PPP 模式中政府公共部门独大的局面由来已久，当其出现以公谋私或者擅自违背合作协议时，就不能向社会提供一个公平公正的决策结果。因此，为尽量避免这种现象的发生，则要求国家对项目的权利、应用方向与涉及内容、承担风险方的地位、相应的法律法规等进行明确且清晰的定义与划分，使项目的参与者都能各司其职，积极承担相应的责任与义务，确保项目有序地、有法律依据地开展下去。唯有如此，才能进一步明晰权责，减小 PPP 模式发展阻力，确保项目顺利进行。
以云和县 W 项目的 PPP 建设模式为例，该项目要想尽可能地降低实施过程中面临的各种风险和危机，首先要健全和完善制度体系，通过相关制度的制定、出台和落实，为 W 项目的实施和开展营造更加良好的环境氛围。对于云和县政府来说，要制定城市基础设施建设 PPP 发展模式的制度规范，可以通过制定《PPP 项目实施流程》《PPP 项目成本控制》等具体的制度规范，来保证整个项目运行的科学化和有序化。除了云和县以外，其他地区的 PPP 项目在开展过程中，由于融合了政府这一个决策主体以及企业这些实施主体的共同作用，在实施过程中必然会出现一些突发情况，只有在制度完善的情况之下，才能保证项目按期交付竣工，保证资金的有效分配和使用。
表 3-6 W 项目的风险防控措施
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结语
将 PPP 模式应用于城市基础设施建设中，该模式受到政府与市场双方的指导与调控，具有政府公共部门和私营企业的共有特性，这类特性是双方单独作用不可实现的特征优势。在比较 PPP 模式与传统的融资方式时，前者提供了新的融资方式，使城市基础设施建设项目能够更快更有效地筹集到资金，确保项目的开展具有强大的资金支撑。我国正在初步尝试以 PPP 模式开展项目建设，但对此的了解与研究并不深入。因此，为更好地将 PPP 模式应用于基础项目的建设中，我国应加大对 PPP模式前景与实际效果的探索力度，积极开展相应的研究活动。
在对 PPP 项目的风险进行研究时发现，政策风险、工期风险、利率风险、汇率风险、自然环境风险等不同种类的风险具有不同的特征，会对项目产生不同的影响。如何正确识别风险并进行风险的合理分配是城市基础设施 PPP 项目成功的关键。
本文以 W 项目为例，对 PPP 模式及其风险管理进行了比较深入的研究。运用德尔菲法对该项目面临的风险因素进行识别，梳理出项目存在的 12 大类风险（28 项子风险），采用风险矩阵法对各项风险进行评级，并根据风险发生的难易程度进行风险预警。通过对各类风险的可能性进行深度解析，综合考虑政府管控风险、制定合理的风险收益机制的能力，在政府和社会资本方之间合理分配项目风险。为类似的城市基础设施 PPP 项目的风险防控提供了一定的参照。
参考文献（略）
