美元在国际贸易中一直以来都是计价结算和跨境支付的主要货币,近几年来随着世界经济的不断发展变化,尽管目前美元在国际贸易中依然有着重要的地位,但是美元与其他货币之间的汇率却在不断发生变化,从中大概看出美元的国际货币地位正在逐渐产生动摇。与此同时,人民币在国际贸易中的位置却在慢慢的连续提高,在国际化背景下,人民币跨境支付的应用越来越广泛,这对于减少我国外贸进口与出口企业汇率风险和促进我国对外贸易发展水平的提高有着紧要的用处。亚洲基础设施投资银行的建立、人民币的特别提款权(SDR)获得国际货币基金组织的认可以及“一带一路”战略的实行都影响了人民币在跨境支付中所占比重的提高,人民币在其他国家中的供应量也在不断增加,人们在其他国家中可以顺利的通过多种方式取到人民币。我国进出口贸易和跨境电商的不断壮大也很大程度上促进了人民币跨境支付的业务范围扩大。我国首先在上海自由贸易园区中进行了人民币跨境支付试点工作,并获得了较好成效,之后逐渐在其他地区和领域中创立较为完备的人民币跨境支付系统,这是我国对外贸易的要求,也是符合经济全球化发展趋势需要的。 随着在国际化进程中人民币跨境结算应用的逐渐增加,对于人民币跨境结算在法律方面的监管问题应该引起各方面重视。人民币跨境支付过程中有可能出现各种各样的问题,例如支付机构备付金调用不及时、支付机构的服务水平有待提高等等。这些问题的存在影响着我国人民币跨境支付的顺利进行,所以必须根据具体情况制定较为完善的法律监管策略,有效保证人民币跨境支付过程中客户的资金安全和金融市场、外贸市场的良好发展。
本文针对人民币跨境支付结算中的法律规制问题进行研究的理论和实践意义主要有以下三点:第一,跨境支付能够显示出我国人民币国际化发展水平,科学的结算模式对于促进我国人民币跨境结算的顺利进行也有着重要得指导意义。随着中国综合发展实力的增强,中国在世界上的经济、政治地位都有较大的提高,这是我国人民币跨境结算的重要实力支持。想要进一步提升我国人民币在国家经济发展与国际货币体系中的位置,对于人民币跨境支付的法律监管则显得非常重要,只有通过全面的法律监管实现人民币跨境支付的有序进行,才能最终完成人民币国际化的战略目标,对于提升我国对外贸易发展也有深远得指导意义。 第二,通过完善人民币国际化跨境支付的法律监管,能够减少我国进出口企业的汇率风险。我国 2016 年进口总额为 10.49 万亿美元,出口总额为 13.84 万亿美元,①就数据来说对外贸易中这么大的结算数量,中国的对外贸易企业则会担负着巨大的汇率风险,对于他们今后的发展是非常不利的。这种情况下提倡人民币国际化有着重大意义,我国外贸企业在进行进出口贸易结算过程中能够直接运用本国货币进行,能够有效规避有关汇率方面的风险,促进我国进出口贸易的健康稳定发展,提高我国对外贸易整体水平。① 第三,我国人民币跨境支付过程中支付机构的金融监管存在着一些问题,这些问题影响到了客户的资金安全和我国人民币跨境支付的顺利进行,所以必须从法律方面将对人民币跨境监管工作进行详细的规定,并按照法律监管的内容来进行实际的监管工作,从而达到及时、有效的提高监管工作。这样能够有效防止人民币跨境支付过程里可能出现的各类风险因素,而我国人民币在国际化货币体系中的位置也会有一定的提升。
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第一章 人民币跨境结算现状
随着全球经济的快速融汇,经过短短几年时间,人民币跨境结算脚步的加快已经非常明显,就目前结算现状来说,无论是从结算规模,相关的法律规制或者是离岸人民币市场的健康发展都比较的可观,而我国在人民币跨境结算上也形成了三种相对比较成熟和常用的模式。人民币跨境结算交易的扩大使得人民币已经成为中国第二大跨境支付货币,而在全球排名则位于美元、欧元、英镑、日元之后的第五名。①当然,在法律规制方面,我国也自 2013 年开始相继出台许多针对性较强的意见和建议,实践当中适时充当一定的法律制度使用,规范着人民币跨境结算业务能够有序稳定进行。
第一节 人民币跨境结算业务现状
我国人民币跨境结算交易经过几年的不断转变之后,也由之前的货物贸易结算拓展到现在的资本结算上来。伴着国家有关政策结构的逐渐完善,人民币跨境结算规模保持较快的增速,也推动了人民币离岸市场的顺利发展以及境外清算行各项业务更大区域内推广。 从 2009 年开始中国就推行跨境贸易人民币结算试点工作,随着国家对试点越来越重视,使得每年在跨境贸易上人民币的结算总量都在连续上升,从表 1-1中可以看出,从 2010-2016 年,跨境贸易上人民币结算规模虽然在 2016 年出现了一定的下滑,但是从整体来看,跨境交易人民币结算规模还是呈上涨的趋势。从 2010 年的 0.51 万亿元最高增长到了 2015 年的 7.23 万亿元。虽然跨境贸易人民币结算业务从试点开始就增长迅速,但是由于我国的试点数量比较少,再加上新业务的实施都需要较长的一段适应期,所以总体的跨境贸易人民币结算数额比较少。另外,从表 1-1 中还可以看出,在跨境贸易人民币结算业务中,跨境货物贸易业务占有绝大比例,而服务贸易及其他经常项目业务则占的比例很少,2010年服务贸易及其他经常项目业务量仅占总结算业务的 8%,2010-2013 年这类贸易的结算业务量在逐年增高,在总的跨境贸易人民币结算业务量中所占比例最高的年份为 2013 年,也仅占总结算业务量的 35%,而从 2014 年开始服务,贸易及其他经常项目的业务量在总的结算业务量中所占比例开始成下降趋势,2015 年所占比例仅为 11.6%,2016 年有所回升。
.........第二节 人民币跨境结算法律规制现状
随着中国向外开放程度的持续提升,中国在人民币跨境结算方面的交易也在不停增加,关于人民币跨境结算交易方面的法律也是在连续完善和补充。目前,关于人民币跨境结算方面的法规框架主要由一些主管部门出台的相关通知、意见等构成。以下主要对我国人民币跨境结算交易的法律制度框架进行简单的分析。 上表中列出了 2013 年-2015 年我国关于人民币跨境结算业务的主要法律规制,这些法律制度是我国人民币跨境支付的主要法律依据,对于人民币国际化进程的加速和跨境支付的开展有着重要的作用。除了上述表格中列出的主要法律法规和制度等框架之外,我国还有许多相关的政策和制度等,例如《中国人民银行有关负责人就<跨境贸易人民币结算试点管理办法>有关问题答记者问》,这虽然与上表中所提到的政策制度等不同,甚至也不能称之为政策制度,但是其对人民币跨境支付结算业务有着重要的现实指导意义,所以也可以将其归为人民币跨境结算交易的法律制度框架之中。
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第三章 主要国家和国际组织跨境结算法律监管分析 .......... 24
第一节 美国跨境结算监管分析........... 24
第二节 英国跨境结算监管分析........... 25
第三节 日本跨境结算监管分析........... 27
第四节 欧盟跨境结算监管分析........... 28
第四章 完善人民币跨境结算法律监管的思考 ........ 29
第一节 国际跨境结算法律监管启示....... 29
第二节 国内跨境结算法律监管的完善..... 33
一 人民币跨境结算监管实践的完善 .... 33
二 人民币跨境结算基本立法的完善 .... 37
第四章 完善人民币跨境结算法律监管的思考
第一节 国际跨境结算法律监管启示
通过上文对于美国以及欧盟等国家和国际组织的跨境支付的相关法律法规起到的监管作用,不断地进行深入研究和分析,总结出以下几点我国可以借鉴的经验。目前在我国并没有一套完整的监督体系对支付和结算相关业务进行约束。通常都是在问题出现后,才出现相应的补救措施,这种亡羊补牢的做法根本不能使问题得到根本解决,而且这种临时制定的文件存在着许多漏洞,对于其变通性就不是特别灵活。虽然美国针对不同的国家,对于跨境支付的监督细则也不同,但是美国整体的对支付与结算业务进行监督的体系框架还是十分有借鉴意义的。美元在国际上的地位占据了很大的优势,因此对于美元在国际上流通量大的问题必须加以监督和管理。进行的这种监督与主体的差异性无关,也就是说无论是不是银行类的金融机构,都必须遵守这条法律体系的要求。美国对于交易的过程的监督十分在意,所以建立一套支付与结算为核心的监管框架十分有必要。美国在 1999 年曾制定出一套法律,对于一些非银行类的金融机构进行了约束,把这些金融机构也归入了金融监管体系的关系范围内。《金融服务现代化法》的制定,为世界上其他国家制定金融监管框架提供了宝贵的经验。对于美国资金交易中一些涉及到支付机构的支付行为,美国相关法律把它纳入了电子货币划转的业务范畴,并针对于此制定出了一套《统一货币服务法案》,这套法案的出台,将一些支付行为更规范化。
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结论
按一般规律,人民币国际化要经过三个发展阶段,即有国际贸易货币到国际投资货币再到国际储备货币。①成为国际贸易货币是第一个阶段,也是最为关键的一个阶段。目前,随着全球经济一体化的快速发展,我国国际贸易环境逐渐稳定,跨境支付业务是我国为了促进人民币国际化进程而做出的尝试,在这种模式中主要