本文是一篇企业管理论文，本文的写作首先是在文献汇总分析法、实地调研法和实际案例分析等多种研究方法的基础上进行的，同时结合导师的指导和自己的工作经验的基础上完善写作。通过对海口农商银行的中小企业贷款业务的调查研究，深入分析该行在中小企业信贷业务中存在的风险管控缺陷以及企业外部环境和企业自身因素等存在的问题分析其相应的成因，从而对症下药提出解决海口农商银行针对中小企业贷款风险的一系列管理对策。
1 引言
1.1 研究目的与选题意义
1.1.1 研究目的
本论文的研究主要目的是为了让海口农商银行在发展中小企业贷款业务的同时， 能注重风险管理制度的建设和完善，加强信贷员工的贷款风险管理意识，从而降低整个银行的贷款风险。课题的研究对象以海口农商银行的中小企业贷款客户为主，在统筹归纳了相关研究成果和实践考证的相结合的基础上对其中小企业信贷业务风险管理工作中存在的风险因素进行了深入分析，最后总结得出了为其构建针对自身有效的风险管理体系上提出了一系列见解，希望通过制度和对策的有效实施能提高中小企业贷款的风险防控能力，实现企业和银行共同繁荣，论文的研究体系主要有以下三点：
（1） 通过从贷前调查、贷中审查、贷后检查等业务流程对海口农商银行现有的风险体系进行总结，通过内部数据评价分析现有的制度流程。
（2） 通过案例验证法分析，分别从银行内部因素、外部环境因素、企业自身因素等多方面来考虑分析海口农商银行中小企业贷款业务现阶段所存在的风险管理问题。
（3） 通过上述研究分析，得出有利于提升海口农商银行中小企业贷款风险管理的一系列对策。
1.1.2 选题意义
随着中国经济发展的日益加快，经济结构也发生了巨大的改变，中国的经济增长从依靠大型企业转变为中小型企业作为主要力量，其快速发展能在完善经济结构、促进经济发展、提高国内就业等方面起着至关重要的作用，特别是在海南省自由贸易岛的推动下，越来越多的中小企业入住海南岛，扶持不同行业的中小企业的稳定发展， 不仅能够促进我省早日摆脱房地产经济收入的单一模式，还能有效的转变和促进我省经济结构的有效改革。海口农商银行做为本省金融行业的新生力量，担负着“三农” 建设和扶持农村经济发展的重大任务，信贷业务对农商银行发展而言至关重要，因此信贷风险是农商银行在发展过程中需要重点控制的，信贷资产质量的好坏关系到整个农商银行的长远稳定发展。由于农商银行在金融机构中的特殊性，其利润来源还是以信贷业务为主，因此，农商银行要实现收入的稳步有序增长，信贷风险的有效控制相当关键。
1.2 国内外研究现状
1.2.1 国外研究现状
国外对银行业的风险研究主要经历了三个历史性的阶段。20 世纪 70 年代，商业银行开始不断开发新资源，开始实现资产规模的最大化，但由于自身不关注风险的把控导致资产持续出现不良，引起后续的银行业务无法开展，这一阶段的问题导致更多的商业银行必须调整工作重心，需要注重贷款业务的风险管理以便于保证银行资产的持续盈利；1988 年的《巴塞尔协议》的出现彻底的改变了风险资产简单的分类形式， 同时，还创立了内部评级法和标准评级法来应对中贷款风险管理。1988 年颁布的新资本协议，它所谈到的风险就是通过对外评级方式来确定的，银行就是它的对象，管理方法也更加客观，更容易体现其真实情况。巴塞尔协会在 2010 年对《巴塞尔协议》进行了修订，修订的内容主要包含有提高银行的资本充足率要求、引入杠杆率、严格资本扣除限制与加强流动性管理。
Basle（2010）在实际工作研究中创立了融资次序理论，他的理论主要专注于银行信贷风险、银行对企业的了解程度以及放款资金之间的联系。
Altman & Haldeman（2012）通过利用数学模型成功的发现了企业的融资力量与其规模存在着正相关的关系，其认为中小企业的规模导致其无法抗争大型企业获得足够经营融资。
Alexall（2013）认为中小企业风险过高的原因是由于银行风控制度的不完善， 银行必须完善自身业务流程的同时建立完整的权责机制，这样子才能事项可持续稳定的发展。
Thorsten Beck 和 Asli Demirguc-Kunt（2016）认为由于中小企业自身发展不足和存在其他经营风险，达不到许多融资机构的融资要求，长期只能通过其他渠道获得高成本资金，造成自身经营成本高。
Ghenimi A,Chaibi H,Omri MAB.（2017）在银行的资金流动风险和信贷风险之间论证其并不像前人研究的那样存在着相互制约的联系，这两者之间还会存在着其他因素的影响从而改变银行业务发展的稳定性。
2 信贷风险管理理论基础
2.1 信贷风险的涵义
2.1.1 信贷风险的内涵
信贷风险是指金融机构在开展信贷业务时，由于存在着诸多不确定因素，借款人无法按时足额偿付本息而导致金融机构承受风险损失，其致使金融机构的实际收益产生偏移，使得银行无法获得既定收益的同时承担一定的风险损失，这个损失主要表现在金融机构无法收回发放的信贷资金，信贷资金出现资金滞留、出现烂账。
信贷风险主要由两部分构成，第一部分是外在风险，第二部分是内部风险。外在风险又被视为系统性风险，其在经济发展过程中不可预知的发生，无法完全消除；内部风险还可以称为非系统性风险，是指在没有外部原素干扰下，自身的管理水平不高， 经验不充足，营销方向的错误，造成借款主体没有能力还款，像这一类的风险是可以通过其他手段来预防和剔除的。
2.1.2 商业银行信贷风险特征
1. 客观性。风险是事物存在的固有属性，它存在于信贷的每一阶段，是密不可分的。商业银行通过提高管理能力，改进风险控制流程，均不能完全摆脱信贷业务的风险。因此商业银行的信贷业务均存在一定的风险，只是风险发生的大小不同而以。
2. 危险牲。风险爆发就有一定的危险性，其带来的危险性小则是造成银行自身亏损，大的话有可能波及传导各个行业资金短缺甚至发生经济危机。
3. 可控性。信贷风险虽然不能完全消除，但是商业银行可以通过采用一些有效性措施降低损失。例如，我们可以通过制度规范、应用科学数据系统等手段对信贷业务的风险方向进行捕捉预测，进而在风险发生前发现风险并控制风险。
4. 不确定性。贷款风险对于银行信贷资产而言是一种不确定的信贷损失可能， 不同的客观因素导致信贷业务中的信贷风险发生的情况也不尽相同。
2.2 信贷风险管理的基本理论
2.2.1 信息不对称理论
信息不对称理论是由迈克尔·斯彭斯、斯宾塞、斯蒂格利茨等 3 位学者共同提出研究的，他们认为在市场当中每一个经济个体所获取到的信息量及信息真实度有所不同，充足的信息量及信息的可信度直接影响经营者在市场中的竞争地位。市场经济的存在就会有信息不对称问题，企业、消费者之间过度的信息不透明会直接影响市场经济的繁荣发展。在市场经济中，卖方市场比买方更了解有关商品的核心信息，在发生交易时受益程度会比买方高；久而久之会也会促使买方会通过不断搜集整理信息来改变自身，完善发展，从而摆脱其所处的弱势地位。当今市场信号提示能缓解许多因为买卖双方存在信息不对称而存在的交易提醒问题，这种提示是比较科学和合理的，它能够解释诸多的经济现象，例如产品的生产，售卖及其在市场的占比等问题，其理论如今已经被广泛运用到了多个领域，该理论的运用要得到政府部门的大力监管，要求政府加强对经济运行的监督和管理力度，使的信息能发展到尽量的到对称，做到公正透明，从而能更正由于市场经济机制的不完善导致的一些不良影响。
2.2.2 企业生命周期
企业的生命周期理论是由当时闻名的研究者雷蒙德弗提出的，他通过事物的发展研究发现，无论是企业产品的发展还是企业自身的强大都是和自然界的动植物及其的相似，会发生成长和死亡。每一个企业的发展都有着相似的成长规律，主要表现为发展、成长、成熟和衰退，这几个时间段可以笼统的反映企业的整个的发展，这就是企业生命周期理论。企业发展的每个时间段都有其不同的特点，研究不同的时间段的特点可以更好的给企业找到其发展的方向，使企业能找到一个适合自身，相对较优的模式来保持企业的发展能力，企业所处的时间段不同，其经营特点及融资情况也有区别。在企业创立初期，中小企业初期的运营成本主要都是创始人自己的资本，或者是创始人向他人募集而得的；在成长期和成熟期阶段，融资资金是以向银行获取更多长远稳定的资金为主。
3 海口农商银行中小企业信贷基本情况 ................. 14
3.1 海口农商银行总体概况 ........................... 14
3.2 海口农商银行信贷状况 ....................... 14
4 海口农商银行中小企业贷款风险管理存在的问题及分析 .................... 19
4.1 海口农商银行中小企业贷款风险管理存在的问题 ..................... 19
4.1.1 外部环境问题 .............................. 19
4.1.1.1 宏观经济环境. .......................... 19
4.1.1.2 政治环境…..................... 19
5 海口农商银行中小企业信贷风险管控的对策 .............................. 28
5.1 建立具有针对性的中小企业贷款风险管理制度 ................
