本文是一篇行政管理论文，本文基于创新理论、市场失灵和政府失灵理论，从理论角度阐述和分析了政府通过政府补助干预科技型中小企业创新活动的必要性。还结合前人有关研究，将企业创新活动过程划分为创新研发阶段和经济转化阶段。并基于此构建了企业技术创新效率评价指标体系。然后，本文通过运用 DEA 方法对 530 家样本企业 2016-2018 年的技术创新效率进行了分阶段多维度的测度，最后运用门槛回归模型考察了政府补助对其影响。
第一章 绪论
1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
自经济学家熊彼特在 1912 年出版的《经济发展理论》一书中，初次提出了“创新”的概念[1]，自其开启“创新理论”的发展道路以来，科技创新受到了社会各界的普遍关注。在经济全球化进程中，科技创新对国家和地区的科技发展、技术进步乃至经济发展均具有显著的促进作用。根据 2019 年发布的《全球创新指数（GII）》，我国连续第四年保持上升势头，在涵盖的各经济体中位列第十四，与 2018 年相比再度上升三个位次。我国排名上升的结果也印证了世界知识产权组织总干事高锐此前的预测，他认为这是因为多年来中国一直将创新作为国家发展的重要驱动要素，并将其作为经济发展战略的一大内容。多年以来，我国的创新能力水平已经得到了大幅度地改善，但是与在全球创新指数排名中处于前几位的国家相比，依然存在一定程度的差距。
党和政府历来重视创新，2006 年发布的《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）》中提出到 2020 年取得一批在世界具有重大影响的科学技术成果、进入创新型国家行列的科学技术发展总体目标。为了提升我国的科技创新能力，实现创新型国家的目标，党的十八大提出实施创新驱动发展战略，强调要把科技创新摆在国家发展全局的核心位置。党的十九大再次强调了创新在引领国家发展、建设现代化经济体系中的支撑作用，强调要加快建设国家创新体系，强化战略科技力量。创新驱动经济发展已经成为我国的重大发展战略。
技术创新一方面是经济增长和科技水平发展的重要推动力，另一方面也是企业获取竞争优势，实现持续发展的重要生命力。企业是技术创新的一大主体，由于其直接对接市场的特点，对创新活动的敏感度较高，因此在推动创新发展的过程中具有独特的地位和作用，而其他创新主体难以取代。2013 年，《关于强化企业技术创新主体地位全面提升企业创新能力的意见》指出，各级政府要鼓励和引导企业，加大研发投入，大力培育创新型企业，充分发挥其对技术创新的示范引领作用。
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1.2 国内外研究综述
现有关于企业技术创新效率的研究主要包括以下两方面：一是涵盖企业技术创新效率评价指标、评价方法及不同类型企业技术创新效率研究等方面的效率评价研究。二是企业技术创新效率的影响因素研究。影响企业技术创新效率的有包括政府补助在内的多种因素，这里结合论文主题，只梳理关于政府补助对企业技术创新效率影响的研究情况。
1.2.1 企业技术创新效率的评价研究
（1）企业技术创新效率评价指标
创新效率的研究，本质上是对创新资源的配置情况进行分析。分析创新投入到产出的整个过程的资源配置情况，可以刻画出技术创新的效率，评价技术创新效率就是围绕创新投入与创新产出的关系研究[2]。在评价技术创新效率的过程中，评价指标体系呈现了多元化的特征，对于技术创新投入指标与产出指标的选取大体上相似而不完全相同。姜滨滨等（2015）认为，由于不同学者往往基于各自研究所选取企业的特点来给定创新绩效评价方案，因此指标体系总是存在差异[3]。
现有研究在创新效率评价的投入指标选取上主要由人力投入和经费投入两方面构成，大部分研究支持将 R&D 人员和 R&D 经费内部支出分别作为人力和经费投入的主要指标。如，Horowitz（1962），Adams（1970）等人在其研究中采用 R&D 经费支出总量或强度来表示创新投入；Shrieves（1978）等在创新效率的研究中采用了 R&D 人员数作为投入指标[4]；郑珊珊（2010）[5]和张经强（2012）[6]则选择了 R&D 人员、R&D 经费、科技经费内部支出等指标作为技术创新投入指标对高技术产业技术创新效率进行了综合评价。产出指标的选取则主要包括专利产出和经济产出两方面。在衡量专利产出的过程中，大部分研究采用的是专利申请数或者授予数。而在经济产出变量方面，绝大部分研究会选取与市场、产值等关联的指标。如，郑珊珊等（2010）在研究高技术产业创新问题时，选择了专利申请量及授予量、新产品产值占总产值的比重来衡量产出[5]；张经强等（2012）在产出指标选取上则考虑了新项目数、新产品销售收入及新产品工业总产值等变量[6]；熊飞等（2012）还补充了企业总资产来展开实证研究[7]；赵树宽等（2013）在高新技术企业创新效率的实证研究中，同样考虑了专利产出和经济产出两方面指标[8]。
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第二章 基本概念和基本理论概述
2.1 基本概念
2.1.1 科技型中小企业
科技部、广东省，以及学术界对科技型中小企业的标准均有所要求和界定，以下将基于相关规定和研究，提出本研究对于科技型中小企业的筛选标准。
（一）广东省对科技型中小企业认定条件的探索
2012 年，省科技厅高新处在申报省科技厅软科学项目“广东省科技型中小企业创新指数研究”时提出了科技型中小企业评价标准。2015 年，高新处申报省科技厅重大科技项目“科技型中小企业数据库建设研究”时，提出研究制定科技型中小企业调查、监测分析和发布体系。2016 年 3 月，高新处制定了广东省科技型中小企业评价条件，明确广东省科技型中小企业评价条件包括企业法人资格、企业规模、技术领域和科研基础能力四个方面：
（1）企业须在广东省境内注册、具有独立企业法人资格；
（2）企业规模：参照工信部联企业﹝2011﹞300 号，例如，工业领域从业人员 1000人以下或营业收入 40000 万元以下的为中小型型企业。
（3）技术领域：符合国家产业政策、技术政策，具有一定技术含量和技术创新性产品的研究、开发、生产和经营业务的企业，包括互联网+、众包、众创、众筹、众扶等方式实施技术创新的新型业态。单纯的商业经营性企业除外。
（4）科研基础能力：
①从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于 5%；②上年度的研究开发费用总额占销售收入总额的比例不低于 3%；③企业建有内部研发机构；④具有自主知识产权或专有技术或创新集成能力，有望形成产品或服务；满足 1、2、3 条，及第 4 条中任意一条即可认定为科技型中小企业。
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2.2 应用的主要理论
2.2.1 创新理论
著名美籍奥地利经济学家熊彼特于 1912 年在其著作《经济发展理论》中首次提出“创新理论”。他指出，现代经济发展根源于创新，所谓创新就是建立一种新的生产函数，即实现生产要素的新组合，并指出经济发展实现新的均衡状态的动力来源中最重要的因素就是创新。熊彼特给出了创新的定义，并对创新与经济发展的关系进行阐释，标志着创新理论的诞生。熊彼特为创新作了全面的定义和严格的规范，其后的大多研究均以其创新定义作为重要基础。后续的新熊彼特主义经济学家和管理学家沿着他的思路对创新理论进行了广泛和深入的研究，并通过不断完善与补充，逐渐形成了以技术创新为主体的技术创新理论。例如弗里曼提出的产业创新理论，将管理、产品、市场与流程的创新均纳入产业创新范畴，并指出不同产业的创新内容有所不同。在此基础上，弗里曼认为国家层面的产业创新在极大程度上构成了国家创新系统，由此将产业创新的概念向宏观层面延伸。
创新过程涉及多个主体，并形成了一个宏大的动态网络格局，资源与信息在这个创新网络中得以流动，高校、科研院所、企业及政府等主体在其中由此相互影响、共同发展。Cooke 提出的区域创新是指在政府和科技中介机构的协调下，区域内各创新主体基于区域创新资源，形成新技术和新产品等创新产出，并由此实现社会效益和经济效益的共同扩大，并指出区域技术创新是区域创新系统的核心。以亨利为代表的创新三螺旋理论则主要用于解释大学、企业和政府在知识经济时代的关系，并指出了三者的不同定位与功能，还对三者如何通过相互合作和支撑来促进整体创新系统的有序发展也作出了有益的探索。
还有学者提出了创新双螺旋理论，该理论认为，创新活动不是简单的信息递进过程，而是一个全面而复杂的系统工程，是一种双螺旋结构，其核心支柱是技术进步与应用创新。即科技创新不仅仅只是创造新知识与取得技术进步，还包括技术和产品的产业化与商业化过程。如果对应用创新不给予应有的关注，未能有效解决创新技术的应用与转化问题，提升成果的市场匹配度，畅通成果与市场的连接渠道，即使实现了科技人才、资源、产业的协作，同样会导致创新投入产出效率低下，成为影响创新发展的一大阻梗。
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第三章 广东省科技型中小企业技术创新效率评价指标体系构建及创新活动现状分析........19
3.1 评价指标体系构建..........................19
3.2 数据来源及说明.........................20
3.3 广东省科技型中小企业创新投入及产出现状........................23
第四章 广东省科技型中小企业技术创新效率两阶段多维度评价分析.............................28
4.1 评价方法............................
