本文是一篇金融学论文，本文基于道德风险、金融风险管理、风险控制理论，利用 Logistic 回归、方差分析等方法，结合汇丰银行广州分行客户尽职调查数据，对汇丰银行广州分行企业客户金融犯罪风险评级体系进行了优化，得到以下结论：1、分析了现行金融犯罪风险评级体系存在的问题与不足。本文通过分析得出汇丰银行广州分行现金融犯罪风险评级体系主要存在三个方面的不足，分别为覆盖面不广、针对性不强、区分度不高，导致评级过程量化程度低、评级结果不科学等。造成银行对客户进行金融犯罪风险评级的结果出现偏差，致使银行需要花费更多的成本与资源在客户尽职调查上，甚至容易导致在金融犯罪风险管理上的疏忽与遗漏。2、筛选出关键金融犯罪风险因子及评级体系的重建。本文利用汇丰银行广州分行客户尽职调查的数据信息，对 1545 个企业客户样本，利用 Logistic 回归的方法，筛选出 13 个关键的金融犯罪风险因子。这 13 个风险因子覆盖了国家、企业概况、企业类型和产品四个方面。根据各风险因子的 Logistic 回归系数，本文对各风险因子赋予相对应的权重。同时通过对这些指标的重要性程度以及隶属关系的确定，构建了一个商业银行金融犯罪风险管理状况的综合评价模型，对商业银行金融犯罪风险管理状况进行综合的评价，大大提高了度量结果的有效性。与现金融犯罪评级体系相比较，新的评级体系覆盖面更广、针对性更强、区分度更高，使风险评级体系量化程度更高、评级结果更科学。
第一章 绪论
1.1 研究背景与意义
1.1.1 研究背景
当今社会，金融与每个个体、每个家庭、每个企业都息息相关。第三方支付平台、在线借贷平台、虚拟货币机构等非传统金融机构的兴起，在便利和丰富了日常金融业务活动的同时，也加大了金融系统被金融犯罪分子滥用的风险。金融犯罪包括洗钱、地下钱庄、金融诈骗、贿赂、走私、非法经营外汇等。近年来，金融犯罪呈现以以线上交易为主、犯罪行为更加隐秘、作案手法新颖、集团化操作等新趋势。日新月异的金融技术给我们日常生活带来巨大便捷的同时，金融犯罪无论是案件的数量还是涉案的金额也在以惊人的速度增加。最高人民检察院监察委员会委员、第四检察厅厅长郑新检在网络访谈时表示，2018 年全年，全国检查机关批捕破坏金融管理秩序和金融诈骗犯罪案件 2.2 万余人，起诉 3.2 万余人1。金融犯罪猖獗的广东省 2018 年总共立经济犯罪案件 20670 余宗，破案 12090余宗，刑拘 16790 余人，逮捕 9940 余人。
金融机构作为金融系统中重要的一环，正面临越来越严格的金融监督和司法管制。由于金融机构在金融系统中的特殊性，社会各界对金融机构在打击和防范金融犯罪中的要求越来越高。金融机构也着力提升金融犯罪风险管理能力，识别、拦截可疑交易，并按要求上报人民银行，积极配合相关执法机关，协力打击金融犯罪。以反洗钱为例，作为资金流动链中的重要环节，金融机构有义务向公安机关提供洗钱相关线索，配合公安机关对账户信息的提取，资金的冻结、赃款的划扣、召回等，以打击洗钱犯罪活动。跟据中国人民银行发布的洗钱案件查处报告，2015 年人民银行分支机构全年向侦查机关移送线索 1540 份，协助侦察机关调查涉嫌洗钱案件 1494 起，同比增长 61.5%。2016 年仅上半年，人民银行各分支机构共向侦察机关移送线索 877 起，同比增长 25.1%。
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1.2 研究内容及思路
1.2.1 研究内容
本文研究内容主要包括以下方面：
1、发现汇丰广州现有客户金融犯罪评级体系的不足，导致该行客户金融犯罪风险评级出现错漏、混淆，需要人工进行再次评估的情况，分析该体系存在的问题。
2、针对发现的问题，本文利用 Logistic 回归分析法，结合客户尽职调查的详细数据进数据挖掘，筛选出对评级结果产生较大影响的关键的金融犯罪风险因子。同时对各金融犯罪风险因子赋予相对应的权重，并对金融犯罪风险评级体系进行重建，量化描述各风险因子对金融犯罪风险评级的影响。
3、结合典型数据样本，利用描述统计、方差分析等统计方法对新的金融犯罪风险评级体系进行效果验证，以证实新的风险评级体系能更全面、科学地对客户金融犯罪风险进行评级，并提出新评级体系的实施计划及保障策略。
根据上述内容，本论文的结构如下：
第一章介绍相关的研究背景与意义，同时介绍本论文的研究内容与思路。
第二章简单介绍与金融犯罪风险相关的概念和理论，以及本文所用到的主要研究方法。
第三章分析汇丰银行广州分行金融犯罪风险评级体系的现状及其问题。
第四章阐述对汇丰银行金融犯罪风险评级体系的优化研究，包括对新的关键风险因子的挖掘、各风险因子相对应的权重，以及最后对整个金融犯罪风险评级体系的优化重建。
第五章对新的金融犯罪风险评级体系进行验证，同时介绍新体系的实施方案。
第六章总结本论文的主要结论以及作者对未来研究方向与内容的展望。
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第二章 相关理论与方法概述
2.1 相关概念
2.1.1 金融犯罪风险
在金融交易中，包括以下几个要素：金融市场、金融工具、金融主体（包括个人、企业、金融机构等）、金融监管的相关组织或机构以及各种进行金融交易的规则和相关的监管规则。金融犯罪是指个人或企业在进行金融活动的过程中，利用金融系统或金融工具进行犯罪活动，违反金融管理的法规，破坏金融管理秩序的行为。金融犯罪包括常见的洗钱、地下钱庄、金融诈骗、贿赂、走私、非法经营外汇等等。一般而言，金融犯罪有覆盖范围广、涉案金额较大且受害者众多、社会影响较大、识别难度高等特点。
金融犯罪风险（Financial Crime Risk）是金融风险的一种，是指个人或企业利用各种方式和渠道进行金融犯罪的风险。对金融机构来说，金融犯罪风险评级是指通过识别和验证客户身份，对客户的财务状况、经营状况、行业属性、利益相关者情况进行分析，根据分析结果对客户金融犯罪风险进行等级评定的过程。金融犯罪风险等级的高低决定了该客户所需要提交的信息以及文件（比如：是否需要进行增强型的客户尽职调查）、与该客户建立业务关系是否需要拿到更高等级的批复以及该客户的审查周期的长短等等。
金融犯罪风险评级目的，一方面避免银行沦为金融犯罪的工具，从而降低银行所面临的潜在金融风险、信誉风险和法律风险；另一方面，优化银行对管理客户金融犯罪风险的资源分配。在建立业务关系之前科学地分析和评估客户金融犯罪风险，为后续持续的周期性客户尽职调查建立基础和方向。
金融犯罪风险评级分为个人客户的金融犯罪风险评级以及企业客户的金融犯罪风险评级。本论文只讨论企业客户的金融犯罪风险评级。相对于个人客户，企业客户的风险评级更为复杂。在进行企业客户的金融犯罪风险评级时应考虑多方面的影响，比如宏观环境的发展趋势、企业自身的发展战略（包括短期和长期）、企业的管理模式以及企业的状况（包括财务状况、声誉状况、运营状况、公司架构等）。
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2.2 相关理论
2.2.1 道德风险
道德风险（Moral Hazard）指由于机会主义行为而带来更大风险的情形，是从事经济活动的人在最大限度的增进自身效用的同时作出不利于他人的行动，或者当签约一方不完全承担风险后果使所采取的使自身效用最大化的自私行为。
道德风险一般出现在信息不对称（Asymmetry Information）的情况。在信息不对称的情况下，掌握信息量少的一方往往比掌握信息量少的一方承担更多的道德风险。信息不对称是指在市场经济条件下，市场的主体不可能完全占有对方的信息，这种相互信息之间的不对称导致双方主导权的不平衡，必定导致拥有信息多的一方为谋取自身更大的利益而使另一方的利益受到损害。而在委托代理的情况下，由于委托方不能完全监督代理方的行为，委托方往往比代理方承担更高的道德风险。道德风险分为外部道德风险以及内部道德风险。外部道德风险是指在进行市场交易的过程中，交易双方由于信息不对称，而刻意隐瞒或谎报信息的风险。而内部道德风险是指在机构内部，管理者与被管理者之间，由于信息不对称或被管理者并非时刻处在管理者的监督下，或者当考核评价系统忽视，被管理者“偷懒”的行为导致企业运行效率低下的风险。
当道德风险发生在金融活动中时，被称为金融道德风险。作为一种非意愿承担而又无法回避的风险，管理金融道德风险的唯一途径就是尽可能地降低风险。一般情况下，管理道德风险需从三个方面着手：一是强化双方的监管，使相关的行为主体没有实施败德行为的机会；二是建立严厉的惩罚机制，使行为主体了解实施败德行为的后果；三是建立相应的激励相容机制，让委托人与代理人的目标趋于一致。在客户尽职调查中，道德风险一般表现为客户因为知道或者了解金融机构的风险偏好或风险评级管理体系而提供虚假的或不完整的信息和资料，或者隐瞒会对自身产生负面影响的消息或者事件，从而提高自身在银行机构中的风险等级，避免后续可能发生的的加强客户尽职调查，以降低自己的风险等级，或者获得更多的资源如贷款额度、信用额度等。
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第三章 汇丰广州客户金融犯罪现状及风险评级体系问题分析...........................23
3.1 企业简介....................23
3.2 客户金融犯罪风险现状与特征....................23
第四章 汇丰广州客户金融犯罪风险评级体系优化....................33
4.1 优化目标与思路...................33
4.2 客户尽职调查数据....................33
第五章 风险评级体系优化效果
