本文是一篇项目风险管理论文，本文研究了信用卡风险管理相关理论，引入研究对象C银行信用卡发展状况及风险分类，结合自己的实际工作经验对风险成因进行深入剖析。
1绪论
1.1研究背景及意义
1.1.1研究背景
商业银行是特殊性企业，其经营的商品是货币，而且商业银行具有丰富的“特殊功能”，即信用中介功能、信用创造功能、支付功能、政策调节功能、金融服务等等，在我国国民经济的发展中发挥着重要的作用。但是，商业银行作为企业，在其日常业务经营活动中会遇到多种类的风险，包括信用、市场、操作、流动性、系统、战略、法律、声誉等风险，商业银行的业务种类主要包括负债业务、资产业务和中间业务，有上百种细分项目产品，在项目产品的经营过程中，风险管理是必须考虑的重要因素。如此看来，在一个确定有风险的环境下，采取措施把项目风险发生的概率降到最小，是风险管理的终极目标。近年来，国内商业银行信用卡项目取得了突飞猛进的发展，市场环境复杂多变，数字化、网络化进程加快，但许多商业银行并没有建立与之匹配的项目风险管理体系，这加大了银行信用卡项目风险管理的压力。
作为资产业务的重要一环，信用卡业务由于具有较高的收益性，是各家商业银行竞相争夺的市场。从上世纪80年代开始，随着改革开放和市场经济的发展，信用卡作为一种新型的消费金融支付工具开始进入中国，并因其电子化、现代化的特点，在三十多年左右的时间里获得了突飞猛进的发展。但近几年，受全球经济形势不景气、新冠疫情导致间歇性停工停产等影响，中小企业和私营及个体业主还款能力急剧下降，以及现金贷、P2P网贷等互联网金融退潮，债务风险呈现向信用卡业务聚集和传导的态势，信用与欺诈风险交织并发，一些营销人员专业性不足、市场诱导组织的不正当引导等因素，综合导致信用卡项目风险管控复杂性上升，在分散的风险点上，应重点考虑如何建立系统化、数字化、智能化的信用卡项目风险管理策略。此外，充分考虑信用卡本身的属性，本质上是覆盖高风险的高定价业务，优质客户的财富管理往往不是好的信用卡客户。客户准入和授信政策是关键，而且要结合盈利水平权衡考量，把客户门槛提高未必盈利，把客户门槛降低可能产生风险。
1.2国内外研究综述
1.2.1国外研究综述
国外学者对信用卡项目风险管理的研究主要着眼于风险产生、风险降低和风险应对方面，并通过博弈论、宏观经济学、微观经济学等多学科的视角，对风险形成、识别和防范的本质和有效手段进行了积极探索。
Joseph Stiglitz运用信息不对称理论，在讨论信用卡的信用风险的基础上，对银行垫资形式开展了全面分析，就银行成为信息优势方提出具体建议[1]。美国的Weiss和Stightz主要论述了信用卡项目风险源自信息不对称，以至于发生“逆向选择”、“道德风险”等问题，进而产生信用卡项目风险[2]。Bester.H和M.Hellwig提出了对信用卡风险产生较大影响的要素，如客户的收入情况、持卡年限、职业和年龄、持有资产、所承担的债务等[3]。后期Bester.H和M.Hellwig提出个人征信纪录在信用卡市场预测风险中会发挥辅助作用[4]。学者E Mays指出个人名誉与信贷呈正相关关系，建议商业银行应该按照客户名誉的情况进行差异化给与其授信额度，并制定相应利率优惠[5]。后期学者的相关探索产生了质的变化，引入数据分析模型，从定性分析过渡到定量分析。众多学者通过计量方法、数据模型及大数据分析等，计算出信用卡持卡人的行为趋势[6-8]，从此也开创了风险量化的风潮，为之后的研究分析奠定了一定基础。学者Kiatsupaibul S通过采集信用卡持卡人的还款数据，分析信用卡的违约成本情况[9]。学者Anna研究分析了不同的风险因素，就如何预防和控制导致的风险，如何最大限度地减少或避免风险带来的损失，以及如何弥补缺失等问题得出结论，给出了具体的建议[10]。同时，Butaru F通过分析得出因为高利率和罚息会产生高信用风险的，所以应该调整还款的利率[11]。学者Carneiro Nf指出项目产生的各种风险是可以通过发卡行有效、科学、精准的管理手段来控制的[12]。Bellotti T和Crook J的研究认为信贷因素应包括债权人的数量、信用消费记录、年龄等影响因素[13]。
2信用卡项目风险管理相关内容
2.1相关概念
2.1.1信用卡
信用卡，是指由发卡机构发行，具有两大核心属性的金融工具。其中第一个属性是信用支付工具，发卡机构以持卡人的个人信用为基础，授予其一定的信用额度，持卡人凭借发卡机构的信用，可以购买商品和服务；第二个属性是循环授信工具，持卡人可在发卡机构认可的额度内对贷款进行循环使用[39]。银监会在2011年下发的《商业银行信用卡业务监督管理办法》（2号令）中规定“信用卡”是指记录持卡人账户相关信息，具备银行授信额度和透支功能，并为持卡人提供相关银行服务的各类介质。信用卡作为个人信贷产品，在我国的发展迅速。
2.1.2信用卡风险
信用卡风险指信用卡经营管理过程中，发卡机构（本文指商业银行）因各种不利因素导致机构资金损失的不确定性。由于全球经济环境和市场运行的复杂性，当前商业银行面临的风险因素越来越多，对银行的管理和控制提出了更多的挑战，要想获得预期利润，减少或避免损失，有必要控制和管理风险[39]。风险管理是信用卡业务可持续发展的基础，发卡机构需要通过一系列风险管理的方法，深入了解面临的外部环境、内部状况以及业务开展的不确定性，分析预测影响信用卡盈利的各种风险，判断风险与收益的合理性，不断提高风险管理水平，规避、化解、防范风险，从而与业务现代化发展趋势相适应。风险管理贯穿于信用卡项目的整个生命周期，而且信用卡风险的发生会增加发卡机构的经营成本，影响银行利润的增加，因此需要发卡机构主动有效地管理信用卡风险，及时引导营销前端把好准入关，调整优化客户的结构，通过主动选择好客户，给予精准的授信额度，后期做好用卡行为跟踪，最大限度地提高风险调整后的收益率。同时，良好的风险管理制度还可以有效降低各种风险等级，降低合规风险。
2.2相关理论基础
对于商业银行而言，信用卡业务是银行盈利的主要来源，而项目风险会造成资产损失，减少盈利，所以项目风险管理的核心目标是对信用卡项目所承担的风险进行有效控制，提升创收创效水平。银行业目前内部传统的风险管理理论，主要包括风险识别、风险计量、风险监测、风险报告、风险控制等流程，这个过程也是与项目管理中的风险识别、风险度量、风险控制、风险管理等相吻合，商业银行的信用卡项目也是具有显著的项目经营管理特征的。到目前为止，很多国内外已有众多学者通过理论结合实践的方法，对信用卡项目的风险管理进行了深入研究，也形成了较为完整的理论体系。其中，主要的理论有信息不对称理论、预期收入理论、全面风险管理理论、大数据风控理论等。
2.2.1信息不对称理论
信息不对称理论是指对信息掌握较为充分的人员，一般都处于较为有利的位置，而对信息缺乏的人员，则往往处于较为不利的位置。反映在在市场交易中，买卖双方中拥有较少信息的一方会想办法从对方处获取信息[40]。对于信用卡来说，市场中发卡方以及商户端掌握的信息较为全面，了解信用卡使用及交易的多维度信息，而持卡人对信用卡相关知识了解较少。尽管在现有市场环境中，充当发卡端的商业银行通过微信公众号、小程序、官方网站、网点等渠道向客户宣传用卡知识，但是因为信用卡专业性较强，产品内容、手续费计算规则以及逾期影响等知识，对于绝大多数客户来说还是较难接受，信用卡项目中普遍存在信息不对称理论。
3 C银行信用卡项目的现状及风险因素分析 ........................... 15
3.1 C银行信用卡项目发展情况 ................................. 15
3.1.1 银行业信用卡项目发展情况 ............................. 15
3.1.2 信用卡发展市场环境 ........................... 18
4 C银行信用卡项目风险评价指标体系构建 ...................... 28
4.1 C银行信用卡风险评估模型确立 ............................. 28
4.2 C银行信用卡项目风险评估分析 ..................... 28
5 C银行信用卡项目风险控制及对策 ............................ 39
5.1 全流程风险防控机制 ............................... 39
5.1.1 贷前控制 .............................................. 39
5.1.2 贷中控制 ............................................. 39
5 C银行信用卡项目风险控制及对策
5.1全流程风险防控机制
5.1.1贷前控制
一是营销端高质量获客。从上文分析中可以得出，从客户渠道进件的客户违约率较高，所以应加大对网点渠道的客户进件，但是对于网点获客端来说，还是应该继续深挖客户资源，强化大数据应用，高质量客户获客，做好行内优质客户转化，包括代工客户、房贷客户、消费场景客户、重点中心城市年轻客户等；要重点拓展优先发展单位优质客户，如团体卡、公务卡、联名卡等，这些客户综合评分较高，在逾期情况下，也可以通过扣划工资的形式来保全银行资产；还要审慎准入集中性风险特征客户，包括商贸类、自由职业及其他低收入、低学历、农村户籍、高流动性行业甚至无业、人行白户等类客户，以及上文分析的具有明显违约特征的客户。
二是推进审批集约化。加强授信政策的专业培训，提高征审人员的作
