绪 论
0.1 研究背景
自从我国实行改革开放以来，金融业在我国得到了稳步的发展，特别是在我国的金融体系中占据主导作用的商业银行发展更为迅速。近几年来，我国的各个商业银行纷纷都采取迅速扩张的战略。这些商业银行的普遍做法就是不多扩大存款，贷款业务量，扩大经营规模，特别是我国的一些城市商业银行更是如此。这些城市商业银行没有明确自己的目标定位，战略定位，而是纷纷效仿国有商业银行等一些规模较大的商业银行，注重扩张，在经营过程中不在遵从城市商业银行原有的“服务地方经济，服务中小企业，服务城市居民”的服务理念和目标定位，恰恰相反，这些城市银行纷纷偏好一些规模较大的企业，业务量较大的项目，没有结合自身的特征和优势，来制定适合自身发展的战略目标，盲目扩张，轻视甚至忽略在急速扩张过程中可能存在的潜在风险隐患，进而，可能最终将会导致金融事件的发生，使其自身的财产和声誉遭受重大损失。本文采取的是案例分析的形式进行研究分析，选取的案例是齐鲁银行于2009年12月6日发生的金融诈骗事件即“12.6特大金融诈骗案件”。齐鲁银行是山东省成立的第一家城市商业银行，也是山东省第一家引进境外战略投资者的城市商业银行，也是山东省第一家跨省设立分支机构进行业务经营的城市商业银行。齐鲁银行成立之初是集诸多“第一”为一身的，也是被山东当地政府寄予厚望的银行，也是山东省济南市的“招牌工程”象征着当地政府的经济发展情况。齐鲁银行在当地政府的大力支持下，近几年发展迅速，根据相关资料显示，齐鲁银行的总资产规模达到617.36亿元，和年初相比增长率达到28.06%；各项贷款规模达到353.1亿元，和年初相比增长率达到25.4%，各项存款规模达到546.55亿元，和年初相比增长率达到22.98%，齐鲁银行的存款贷款业务量，资产规模大约相当于1996年成立之初的20倍，可见齐鲁银行的业务量提升速度，扩张速度之快。然而，在我国目前城市商业银行战略目标不明确而迅速扩张的情况下，齐鲁银行的扩张速度，可以说是代表着我国所有城市商业银行的缩影。
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0.2 研究意义
在我国城市商业银行与其他类型的商业银行在组建和诞生的历程有着重要的区别。我国的城市商业银行是由我国原有的城市信用社的基础上重新组建整合而成立的城市合作银行，并在 1998 年由城市合作银行更名为城市商业银行。因为成立之初我国的城市商业银行延续了原来城市信用社的一些特点，例如资产规模较小，营业网点较少，服务区域不广泛等特点，将城市商业银行的战略目标定位于服务地方经济，服务中小企业，服务市民。然而，我国近几年的金融业的发展迅速，特别是一些外资银行不断地涌入中国市场，使得我国国内的金融领域的竞争加剧。在此种情况下，包括城市商业银行在内的我国的商业银行，生存和经营环境变得日趋紧张和复杂。面对激烈的竞争环境，城市商业银行没有清楚的认清自身的特征和优势，发挥自己的地域和资源的优势，而是片面追求规模，迅速扩张。在盲目扩张过程中，不注重经营业务中存在的质量问题，轻视甚至忽视可能存在的潜在风险隐患。由此可见，本文通过对目前国内的城市商业银行的经营状况进行分析，深入分析其自身的特征以及存在的种种问题，并针对存在的主要问题，提出相应的解决措施，对于我国城市商业银行的发展有着重要的现实意义。
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第 1 章 齐鲁银行金融诈骗案件回顾
1.1 齐鲁银行简介
齐鲁银行是由济南市商业银行不断改革发展而来的。济南市商业银行 1996年成立，是在原有的济南市城市信用社以及济南市诚信社联社的合并重组而成立，其原名称作济南市城市合作银行，后来于 1998 年正式改名为济南市商业银行。由于济南市商业银行的不断发展，并于 2004 年成功实现了与 CBA 即澳洲联邦银行战略合作，是山东省首家成功引入境外战略投资者的城市商业银行。由于其科学规范的经营战略，遥遥领先的骄人业绩，济南市商业银行于 2009 年顺利通过中国银监会的批准，再次更名为现在的齐鲁银行。齐鲁银行成立以来发展较快，规模扩张迅速，财务状况较好。据相关资料显示，目前齐鲁银行的贷款总额约至 422 亿元，比去年同期上升 19 个百分点；存款总额约 656.9 亿元，比去年同期上升约 20 个百分点；存款总额存款准备金约 110.79 亿元，相关的各项考核指标均达到中国银监会的相关标准。
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1.2 案件过程
此次齐鲁银行遭遇的金融诈骗案件，就主要是由于上述的第三方存单质押贷款业务而引起的。在此次案件中，刘济源对于齐鲁银行来讲同时具有资金的提供者与资金的使用者这双重身份。一方面，刘济源作为资金的提供者，从临沂，龙口，衮矿，新汶，枣庄等当地的矿业领域的规模较大的集团以及浪潮集团，黄岛电厂，山东五征集团，蓝天控股集团等知名企业进行大规模的巨额揽储行动。另一方面，在为齐鲁银行拉来巨额存款的同时，刘济源通过第三方存单质押业务从中获取大规模贷款。刘济源之所以可以能够在此次案件中顺利周转，主要是源于齐鲁银行内部人员——业务经理傅人永给予的默契配合。傅人永原是齐鲁银行的业务经理，由于其工作业绩较好，每年大约可以为齐鲁银行拉来巨额存款（数以亿计），是齐鲁银行上上下下全体业务员的榜样与楷模，被齐鲁银行的内部人员称为是“明星”经理。明星经理傅人永遥遥领先的业务量，在此骄人业绩的背后隐藏着其与刘济源的秘密合作。早在 2006 年，傅人永便开始于刘济源合作，二人合作的主要模式是刘济源利用其自身较广的人脉，为傅人永争取一些规模较大企业的巨额存款，为傅人永提升业务量，制造骄人业绩。在傅人永得到业务额的同时，刘济源通过第三方存单质押业务，对其拉来的存款进行存单质押，以从齐鲁银行大规模获得贷款。根据现有相关资料显示，傅人永与刘济源合作的起步阶段，第三方作为抵押的存单是真是的，但是后来二者便开始利用职务，人脉之便制造虚假存单，利用虚假存单作为抵押，从齐鲁银行获得大量贷款，再将贷出的资金拿去存款，以套出更大规模的资金，如此往复循环，从齐鲁银行偏出巨额资金。
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第 3 章 齐鲁银行金融诈骗案件解决措施和改进建议.....20
3.1 宏观环境有待完善 ......20
3.1.1 推进利率市场化改革.......20
3.1.2 加强商业银行外部监管.....21
3.2 齐鲁银行自身改进措施 ......22
3.2.1 齐鲁银行差异化经营.......22
3.2.2 改善齐鲁银行内部治理结构.....23
3.2.3 提高和完善操作风险防范及管理.....25
第 3 章 齐鲁银行金融诈骗案件解决措施和改进建议
3.1 宏观环境有待完善
利率市场化是指通过价值规律和市场作用机制，在一定时间内由货币市场的供求关系决定的利率的运行机制，是价值规律作用的结果。虽然目前我国正在推行利率市场化进程，给予商业银行在存款贷款的利率方面一定的浮动，但是浮动范围较小，资金价格管制仍然存在。并且我国目前的存贷利差较大，具有一定的利润空间，导致我国目前无论是规模较大的国有商业银行还是城市商业银行，股份制商业银行等规模较小的银行，均以存贷利差为基础，以发放贷款和吸收存款为主营业务，是主要的利润来源。因此，各个商业银行为了获取利润，纷纷采取扩张规模，实行扩区域经营的发展战略，出现了揽储大战的局面，整体商业银行领域同质化竞争现象较为严重。由此可见，我国应当进一步放松对资金的价格管制，深化利率是市场化改革，来改变各个商业银行均单一的依靠存贷利差作为利润来源的现象，以便于促进各个商业银行优化业务结构，拓展中间业务领域，进行业务创新，以提升其自身的核心竞争力。
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结论
齐鲁银行应当树立正确的操作风险管理理念，建设适当的操作风险管理文化，并且将其纳入其自身的管理文化中，以此，提高齐鲁银行上下全体工作人员的操作风险意识。只有齐鲁银行建立了自身的操作风险文化，提高了员工的操作风险意识，才能有利于降低业务操作过程中的失误率，才能减少一些员工的违法违规操作，才能更好的防范在日常经营业务过程中潜在的操作风险。齐鲁银行一方面可以在关于操作风险的日常培训中向其员工灌输关于操作风险方面的相关理论知识，让其了解如何进行操作风险的识别，计量，防范的流程。另一方面，齐鲁银行还可以通过搜集一些关于商业银行操作风险管理失误导致银行遭受损失的案例，让员工们可以通过认真的实证分析，了解操作风险管理方面一般存在的问题有哪些，导致问题出现的原因有哪些，常用的解决措施有哪些，以此来强化员工关于操作风险管理方面的意识，提高操作风险管理能力。
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参考文献（略）
