本文是一篇项目风险管理论文，面对不断发展的市场和管理技术革新，基础设施建设项目 PPP 模式的管理模式也在不断发展，面临的风险也不断变化，呈现出复杂、不确定以及动态变化的特点，本文所提出的风险分析及管理措施不一定适用于以后所有的 PPP 项目，只能作为一种常规的风险评价控制方法，为评价和管控 PPP 模式下社会资本方面临的各种风险起到参考作用。
第 1 章 绪论
1.1 研究背景及研究意义
1.1.1 研究背景
近年来，在我国社会经济持续发展的背景下，随着“一带一路”、区域城市圈发展的需要，我国基础设施建设发展前景广阔。基础设施建设项目需要短期大量资本的投入，如果只依靠政府的投入对政府的财政压力是巨大的。现阶段中国经济发展进入高速增长往中低速增长转变的新常态，中国各项产业进入了全面深化改革稳步推进的状态。 公共产品尤其是基础设施的建设速度与人民群众与日俱增的需求间的差距越来越大，为改变这种制约状况，有必要调整我国的基础设施供应模式。由政府完全主导并出资规划建设基础设施的开发模式需要进行改革，政府与社会资本合作的 PPP 模式是一个新的重要发展方向。近年来，为了减轻政府负担和财政压力我国的 PPP 模式发展迅速，据权威机构统计 2014 年到 2020 年的六年间，PPP 项目累计投资额为 14.4 万亿元，项目入库数量也达到了 9400 多个；累计落地项目 6400 多个、投资额 10.0 万亿元，落地率 67.8%；累计开工项目 3700 多个、投资额 5.7 万亿元，开工率 58.7%。在我国基础设施服务领域建设投资规模不断扩大的背景下，PPP 模式的应用更为广泛，获得的投资规模不断增大，管理中存在的问题也不断的显现，急需相关的管理理论进行指导。
由于 PPP 模式在我国大规模应用的时间还比较短，应用 PPP 模式的公建项目存在着资金大、周期长、参与方多等特点，具有很大的投资和管理风险。目前 PPP 项目的参与各方往往只重视了实施 PPP 模式的好处，对于应用 PPP 模式可能存在的风险关注度不够。由于实施 PPP 模式的项目存在较大风险，如不能采取有效的风险管理，会给参与各方造成很大的损失。风险管理是 PPP 项目管理中的重要管理内容，做好对PPP 项目的风险管理是项目成功实施的关键。但是我国全过程成功实施 PPP 项目案例较少，很多在实施过程中可能出现的风险因素没有能够被全面有效的识别，针对 PPP项目风险评价尚未形成有效的评价方法和评价流程。这导致社会资本对参与 PPP 项目存在担心和疑虑，这将影响我国 PPP 模式的快速实施。
1.2 国内外研究现状
国外学者对项目和项目管理的定义一直有不同的见解。Bacarini&David［1］等从项目目标的实现和时间范围这两个方面解释了什么是项目管理成功和项目成功，项目管理成功表现在项目成本、质量、进度等目标的完成，项目成功表现为整个项目目标的达成。国外学者对采用 PPP 模式的基础设施项目管理工作提出了一些有效的建议。Liyanage& Villalba［2］分别对四个不同欧盟国家（英国，西班牙，葡萄牙和希腊）的 PPP收费公路项目进行分析，从合同管理、利益相关者及项目管理这三个视角来评价 PPP项目的目标达成情况。国外项目管理的研究可归纳为四个阶段：以美国在四五十年代主的国防和军工项目曼哈顿计划为代表的近代项目管理的萌芽阶段［3］、 以美国的路易斯维化工厂创造的著名时间管理技术“关键路径法”为代表的近代项目管理的成熟阶段［4］、以“美国项目管理学会 ”和“国际项目管理协会”的研究为代表的项目管理的现代化阶段［5］、最后是现代项目管理的新发展阶段。随着通信、软件、信息、金融、医疗等新兴产业的发展，扩大了管理的范围，项目管理的发展有了突飞猛进的变化。在这个阶段，多样性、专业化、全球化是当今社会项目管理的三个特征［6］。
国外发布的项目管理知识体系主要有项目管理知识体系（PMBOK）指南［7］、项目质量管理指南［8］、项目管理指南［9］、国际项目管理专业资质认证标准［10］、英国政府商务部(OGC)提出的项目管理体系（PRINCE）［11］等。
我国实行现代工程项目科学管理的最早案例是 1984 年利用世行贷款的鲁布革水电站项目［12］。此后,我国的很多大中型工程不断采取了 DB、PM、BOT、工程总承包模式等各种先进的项目管理模式。到 21 世纪，随着我国项目管理新技术的开发、研究与应用的不断进步，EPC、BT、BOT、PC、CM、PM、PMC、Partnering 以及代建制等建设管理模式逐渐得到研究和实践［13］。
第2章 PPP项目风险研究及管理模式理论概述
2.1 风险管理理论概述
2.1.1 风险的概念和特征
风险是结果对期望的偏离。其具有普遍性和复杂性，并且贯穿于企业上下和业务始终。各项结果出现的离散变动幅度越大，表明风险越大；反之则越小；集中趋势越明显，风险越小。风险具有以下特征：
（1）风险具有不确定性，这也是风险的本质特征。
（2）风险具有相对性。
危中有机，机中有危，没有绝对的风险，危险总是与机遇伴生。不同的主体对同一事件的感受和处理方式不同，风险也就不同。不同主体对于风险的承受能力也不尽相同，风险对不同主体造成的影响程度也有轻重。（3）风险具有动态性
条件变化越快、变化越大，风险越大，任何风险都是一定条件下的风险，是一定时空内的风险，当条件发生变化时，风险也随之变化。风险可以从无到有，也可能从有到无；可以从大到小，也可以从小到大。
（4）风险具有偶然性
一方面，风险具有发生的可能性；另一方面，风险的发生具有不确定性。
（5）风险具有普遍性
只要一个事件的发生或结果可能会出现两项或多项的可能性，就可以认为这一事件是存在风险的。
（6）风险具有可知性
我们可以对风险进行认知和研究，还可以通过特定方法从一定程度上测量风险大小和后果严重程度，还可以通过概率、离散度分析等来确定风险发生的不确定性程度，也可以用实际结果与预期目标的偏差来体现，还可以通过敏感性测试等方法来分析风险因素可能带来的影响。
2.2 PPP 项目管理模式概述
2.2.1 PPP 项目概念
PPP 项目是指民营资本与政府或其相关部门在平等合作、各取所需的前提下定立PPP 合同，在合同框架内，以更好地提供公共服务为主要目的，通过 PPP 项目的特殊管理模式，在各项资源有限的情景下，从项目可研或相对前期开始着手，统筹规划，全程把控，建成兼顾公共利益和盈利需求的独立运作或实现特定使用价值的工程项目。
PPP 项目概念包含了四项意义：
第一，尊重合同，立约守信。政府和相关部门与民营方本着平等合作，互赢互利的原则签订相关合同，并在合同框架内已商业方式解决各项争议及问题。双方有一个坚定地共识就是这是一个商业行为而非行政行为。
第二，PPP 项目要对合同的标的，即提供的公共产品和服务有一个认同的标准，不但从造价、规模、技术标准上做出约定更要有一个最终的服务目标达成度的共识，并推动项目目标的实现。
第三，PPP 项目是一个长周期多环节的管理任务，需要有一个长期的规划和实施进度控制。作为提供公工服务的项目首先要与国家的相关政策匹配并在实施周期内与时共进，不断做出调整。在满足社会公共服务的目标下也要兼顾促进当地社会与经济发展的社会责任。
第四，社会投资方的投入除了现金外，还包括先进的管理经验，技术及专利，有利的资源禀赋等。在可以改善公共服务效率的根本前提下，可以采用多种方式多种资源的投入。政府方在物有所值评价的前提下也要保证社会投资方的合理经济利益回报。
第 3 章 J 市某公建 PPP 项目概况和风险识别------------------------14
3.1 项目建设背景及概况------------------------------ 14
3.2 本项目采用 PPP 模式的优势-------------------------------- 15
3.3 项目风险管理现状---------------------------- 15
第 4 章 J 市某公建 PPP 项目的风险评价---------------- 22
4.1 风险评价流程------------------ 22
4.2 风险评价方案------------------- 23
第 5 章 J 市某公建 PPP 项目的主要风险及对策-------------------------35
5.1 合约管理风险及对策--------------------------- 35
5.1.1PPP 合同的风险及对策-------------------------- 35
5.1.2 管理公司成立后的合同风险控制管理---------------------------39
第 5 章 J 市某公建 PPP 项目的主要风险及对策
5.1 合约管理风险及对策
5.1.1PPP 合同的风险及对策
通过风险识别和评价得出本项目最主要风险因素为：合约管理风险、风险分配管理风险、建设期管理风险。本项目的风险管理策略就是集中精力狠抓主要风险的同时采用风险识别出的风险管理清单，定人、定责、定时间对项目的风险清单中的各项风险进行周期性的检查梳理，各岗位在自己的权责范围内及时的预防处理风险并及时上报。本项目的风险分析和对策如下：
PPP 项目合同是政府方与社会资本方依法就 PPP 项目合作所订立的合同。其目的是在政府方与社会资本方之间合理分配项目风险，明确双方权利义务关系，保障双方能够依据合同约定合理主张权利，妥善履行义务，确保项目全生命周期内的顺利实施。PPP 项目合同是其他合同产生的基础，也是整个 PPP 项目合同体系的核心。为保证合同的顺利签订和实施，
