本文是一篇风险管理论文，本研究特别选用了 RZ 商业银行进行相关个案的分析，结合其具体业务执行情况对银行业务中的信贷风险进行了详细探讨，并对业务中存在的风险隐患及其自身的风险控制机制记行了研究，结合相关理论研究成果对 RZ 商业银行的风险控制管理模式的调整提出了相关的意见与建议。
1 绪论
1.1 研究背景与意义
1.1.1 研究背景
随着国家对扩大内需的相关优惠措施，从中央到地方，越来越多的政策给消费市场带来了春风，与此同时年轻的消费群体不断增加，依托网络消费金融业务的客户越来越多。人们生活水平的提升也对传统的消费结构造成了冲击，在此情况下，传统的消费金融体系得以重构。一方面，消费信贷的使用从家用电器和家居装修扩展到更多地高价值商品和服务消费领域，如教育、培训和旅游。另一方面，依托着消费金融领域的快速发展变化，越来越多的借款人愿意借款和消费。从近几年的数据来看，绝大多数信用卡持有者会在拥有额度的情况下优先选择信用卡来进行日常消费，而信用卡办理门槛较低，更多地年轻人开始加入到消费信贷大军之中，这种趋势也给消费金融领域造成了巨大的冲击与改变。
意识到个人消费信贷的重要性之后，我国不同级别的银行机构都开始将个人消费贷作为盈利性业务的重要组成部分。商业银行个人消费信贷的许多问题也随着该业务的发展而更趋严重。一方面，人们对于消费信贷还不那么了解，相应的信用意识薄弱。另一方面，不可否认的，我国个人信用制度存在一定的缺陷，针对个人的信用管理制度不完备，这对于个人信贷的发展影响很大。同时，在针对群体方面，个人消费信贷业务的主体是个人。与企业业务相比，商业银行的个人信贷消费的风险管理水平要求就更高，银行所面临的风险就越大，除了受到个人还款来源、工资、奖金等外部客观条件的影响外，还受到个人思想、行为习惯等主观的个人不确定性的影响。
从个人角度来说，笔者现阶段工作和 RZ 商业银行有直接来往，在通过与 RZ 商业银行进行有关业务合作期间，也通过其业务对接人及相关资料介绍对当前 SD 地区的个人信贷市场进行了大致了解，同时也判断出个人信贷也是 RZ 商业银行的核心盈利业务，并且是SD 地区的重要业务支撑。通过以 RZ 商业银行的个人信贷业务为突破口，可以对当前国内商业银行机构在 SD 地区的信贷业务发展格局与规模进行了大致预估。通过对 RZ 商业银行的资产结构及公开财务报表分析可知，由于信贷业务的突飞猛进，RZ 商业银行近些年的利润水平得到突破性提升，但与此同时，信贷业务的快速发展，挤压了传统业务的占比与发展空间，致使 RZ 商业银行的资产结构被严重扭曲，一旦出现信贷客户规模性违约，将会对商业银行的相关发展造成毁灭性冲击。而 RZ 商业银行所面临的这种窘境并非个例，银保监会也意识到了这一点，近年来，银保监会通过不断地发文，推动银行等机构进行风险自查，并优化资产结构，提升自身的风险平衡能力，降低系统性金融风险可能发生的概率。
1.2 文献综述
1.2.1 消费信贷研究
随着消费主义的迅猛发展，相关的研究也火热进行着，随之而来诞生的消费信贷理论在第二次世界大战后在美国迅速发展开来[1]。广大消费类信贷业务也在金融机构的推动下顺势产生，对于刺激世界经济从战后复苏，发挥了巨大的作用[2]。
通过回首分析消费信贷业务的由来及发展阶段可以很容易发现，这项业务起源于欧美老牌资本主义国家，并且早在资本主义萌芽时期就已经出现在荷兰的银行贸易活动中，通过数百年的发展，已经形成了相对成熟的业务模式与研究成果，但从研究成果类别上看，西方研究者的研究对象主要是信贷业务风控管理措施[3]。
Simon 在其研究过程中，利用金融管理局的金融管理数据进行分析发现，在社会的不同发展阶段及经济运行的不同周期内，消费信贷业务发展水平有着较大的差异[4]。例如在大萧条时期，美国的个人信贷额度较少，办理人数也较少，而随着战后经济的复苏，个人信贷业务迎来了颠覆式发展，助推了多家美国商业银行的规模发展并实现了跨国经营[5]。
Alesie 立足于银行自身，深入分析了银行的贷款拆解利率与信贷业务发展水平的相互关系，并提出，随着个人信贷利率水平的变化，个人信贷构成也会产生相应的改变[6]。Crook 围绕美国信贷业务的客户数据进行了分析发现，不同年龄维度的客户与其消费信贷额度有着明显的差异，两者呈现了较高的相关度，同时，客户性别与职业类型与信贷额度也有着较大关系，女性客户的信贷额度一般会比男性高，这种特点尤其表现在在校学生中间，这也体现了女性的高消费，与某些市场研究规律不谋而合[7]。
伴随我国经济水平的变更以及消费升级，我国个人信贷业务得以发展，同时依托互联网平台及大数据的应用，国内金融机构在围绕个体消费者开展信贷产品的研发与创新商有了长足的改善与提升[8]。与此同时，学术界及银行行业组织对此方面的研究也迅速增加[9]。总而言之，国内虽然消费信贷业务起步晚，但依然取得了显著的成果[10]。
2 相关理论基础
2.1 个人消费信贷概述
2.1.1 商业银行个人消费信贷业务的定义
结合当前社会发展阶段与全球化经济发展特征，不同国家和地区对于个人消费信贷业务的界定与态度有着非常大的差别，我们分析较早出现的法国、意大利、美国等国家的个人消费信贷业务发展情况，结合国内发展水平对其概念进行定义。
法国的消费信贷业务发展较早，但随着二战后法国国家资本主义体制的建立，对个人消费信贷业务展开了严格的管控。除了银行监管机构，法国司法部门对于银行的消费信贷业务也进行一定的监管和指导，在这种严格指导之下，银行被授权可以向居民提供进行消费信贷业务。这种模式在二战之后有力的促进了法国国内的消费复苏，帮助法国经济快速发展的同时，助力了生产部门的复苏与发展。同时，法国政府为了避免消费信贷资金流向其它领域，要求银行在向客户发放贷款之后要对资金流向进行严格监督，并坚决杜绝资金可能流向房产等领域，在此方面，法国通过颁发相关法律制度进行了明确和规范。
美国作为世界超级大国，资本主义市场经济发展最为成熟，因此在个人消费信贷领域的法律制度也最为健全。早在上世纪朝鲜战争之后，美国社会开始将重点转移到国内经济发展中，对此联邦政府颁发了一系列制度引导银行向广大民众发放消费型信贷，同时对消费信贷的资金流向进行了放宽，资金可以自由流向房产消费甚至是农业生产。这种措施在短期内有效地刺激了国内经济发展，但随着石油危机引发了西方资本主义经济危机后，美国联邦政府对个人消费信贷业务资金流向进行了严格限定，并延续至今。美国金融领域中消费信用贷款的概念比较狭窄，认为这些资金仅限于客户本人使用，不能够由客户亲属来使用。
2.2 个人消费信贷风险概述
2.2.1 信贷风险的概念
在商业银行的经营过程中，通过具体案例可以看到，其最普发的风险隐患就是信贷业务方面产生的风险，就是银行在开展信贷类的产品服务时，容易面临各种潜在或突发风险。总的来看，这些风险主要包含了客户能否根据合同要求按时进行还款、市场环境变化所造成的银行资产波动风险、客户资源被竞争对手抢走所造成的资源流失风险等多种类型。具体可如下展开描述：
首先，信贷风险最经常出现的就是因为资产价值波动所造成的银行资金损失，这一过程会出现信贷收益难以弥补资产损失的漏洞，进而给银行的利润造成损失，严重情况下会直接侵害银行的资产安全。
其次，就是客户能否按时根据合同进行还款所产生的风险。指的是在信贷还款的过程中，由于客户自身状况可能发生变化，进而对其预期收益造成影响，使得无法如期还款，而银行资金一旦未能如期归还，则会产生额外的利润损失，一旦大量客户集中出现还款困难的情况，会直接威胁到银行的现金流稳定性。这种风险作为不可小觑的风险事件受到了各大中型银行的重视。
最后，就是随着社会的发展，商业银行在大肆开展信贷业务销售的过程中，业务人员很容易因为自身利益或提成等原因，会忽视业务中的风险隐患，一味推动业务的最终达成，因此在未来无论因为何种原因，只要该笔业务未能达到预期的经营目标或者收益，都将视为信贷风险。
3 RZ 商业银行个人消费信贷业务现状分析 ................................. 19
3.1 我国商业银行个人消费信贷现状分析 ................................ 19
3.1.1 我国个人消费信贷整体发展态势 ........................................ 19
3.1.2.商业银行个人消费信贷市场规模快速增长 ....................... 19
4 RZ 商业银行个人消费信贷风险识别与成因分析 ............................. 32
4.1 RZ 商业银行外部的客户信用风险 ................................... 32
4.1.1 进行贷款的个人收入风险 ............................... 33
4.1.2 不法个人非正常融资违约风险 ......................................... 33
5 RZ 商业银行个人消费信贷风险防范方案设计 ................................ 40
5.1 加强对个人消费信贷的立法减少信用风险 ...................................... 40
5.1.1 强化风险管理体系建设 .................................... 40
5.1.2 完善个人信贷监管法律法规 .............................
