第一节 研究背景与研究意义
改革开放以来，我国经历了快速发展的时期，在我国经济持续快速发展的带动下，我国银行业也经历了其长期繁荣的发展黄金时期，然而近年来，随着我国市场经济的发展和结构调整的不断深化，中国经济的增长速度开始逐渐回落，我国经济开始进入新的发展阶段。在新的阶段，我国经济的发展目标在于保持适度的增长速度和对经济结构做出进一步优化。随着经济增速的放缓，宏观经济对银行业的支撑作用将逐渐减弱，在新的环境下，中国银行业也逐渐开始呈现出增长规模减缓、信用风险加剧等趋势，这对我国银行业金融机构不良资产也有着新的影响，不良贷款额和不良贷款率呈现“双升”趋势，不良资产处置问题再度成为人们关注的热点问题。城市商业银行是我国银行业的重要组成部分，由以前的城市信用社改制组建而来，随着其自身的发展，已经被称为我国银行业的“第三梯队”。城市商业银行的定位是服务城市及其周边，在服务当地经济发展、服务中小企业和城市居民方面发挥着重要的作用，有着不可推卸的社会责任和使命。作为我国银行业的特殊群体，城市商业银行的数量早已超过我国大型国有银行和股份制银行，但由于其自身体制、所处环境等方面的原因，与我国其他大型国有及股份制银行还有着较大的差距。然而近年来，随着我国社会经济的发展，城市商业银行也在逐渐壮大，实力得到了一定的提高，原来仅仅服务于地方城市金融的功能也慢慢发生了转变，不少发展较好的城市商业银行开始进行新的整组，通过重组、引进战略投资者等方式不断完善治理结构，开展跨区经营。这也使城市商业银行在我国银行业中发挥着越来越重要的作用。截至 2010 年末，所有河南省城市信用社都完成了城市商业银行的改制，成为全国范围内城市商业银行数量最多的省份。改制完成后，河南省城市商业银行表现出健康稳定的发展趋势和蓬勃的生命力。郑州银行一直是河南城市商业银行中的佼佼者，十几年来，郑州银行通自身的发展，成功渡过了各种风险，甩掉了历史包袱，业务也得到了一定的发展。但随着发展，竞争压力逐渐加强，也面临着很多问题。2014 年 12 月通过对 13 家银行的整合，中原银行正式成立，这标志着河南省拥有了省级法人银行，实收资本达 154.2 亿，位列全国城市商业银行之首。也为郑州银行树立了强大的竞争对手。
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第二节 基本思路与研究框架
一 基本思路
本文根据“提出问题——分析问题——解决问题”的思路，以郑州银行不良资产处置为研究对象，首先对不良资产的内涵进行了界定。然后从郑州银行的发展现状出发，分析了郑州银行的不良资产现状与成因，并对郑州银行不良资产处置方式进行了探究，分析了郑州银行在不良资产处置方面存在的问题。并在此基础上提出对郑州银行不良资产处置的建议，以期为郑州银行不良资产的处置提供一些思路。
二 研究框架
根据以上思路，本文主要分六个部分进行阐述；第一部分为绪论部分。这一部分主要叙述选题的背景和意义、研究的思路、框架、相关概念的界定以及研究方法等关于论文的基本问题。第二部分为郑州银行不良资产现状。这部分首先对郑州银行及其发展现状进行了简要的介绍，然后对郑州银行不良资产的现状影响了分析。第三部分为郑州银行不良资产的成因分析，该部分从经济环境、地方政府、法律环境、银行自身以及借款人等方面对郑州银行的不良资产产生的原因进行了分析。第四部分为郑州银行不良资产处置办法。通过对郑州银行现行的不良资产处置原则及方式的介绍，分析了郑州银行在不良资产处置中存在的问题。第五部分为郑州银行不良资产处置建议。根据前几部分的描述和分析，从处置现有和控制新增两个方面对郑州银行不良资产的处置提出相应的建议对策。
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第二章 郑州银行不良资产现状
第一节 郑州银行概况
郑州银行于 1996 年 11 月经中国人民银行批注注册成立，是在 48 家城市信用社的基础上组建而成的区域性股份制商业银行。2000 年 2 月更名为郑州市商业银行，在 2009 年 12 月正式更名为“郑州银行”。郑州银行于 2015 年 12 月在香港联交所主板挂牌上市（股票代码为 6196.HK），是河南省第一家、也是全国第十家上市的城市商业银行。郑州银行自成立开始，就保持着“商贸物流银行、中小企业融资专家、精品市民银行”的市场定位，秉承“中意你我他”的价值主张和“服务到心”的品牌理念，专注小微领域，服务实体经济，坚持走特色化、差异化发展之路。经营管理能力持续增强，业务稳定发展，综合实力稳步增强，得到了社会各界的认可。综合化经营取得实质进展，已发起成立了河南九鼎金融租赁股份有限公司，以及中牟、新密、鄢陵、扶沟、新郑 5 家村镇银行。截止 2016 年 6 月 30 日，郑州银行在职员工 3393 人，共设 8 家分行和 126家对外分支机构，包括总行营业部、8 家分行营业部和 117 家支行。资产规模达3158.45 亿元，较年初增加 502.22 亿元，增幅 18.91%；存款总额 1950.62 亿元，较年初增加 258.67 亿元增幅 15.29%；贷款总额人民币 1,039.83 亿元，较年初增长人民币 96.89 亿元，增幅 10.28%。实现净利润人民币 21.31 亿元，同比增长人民币 3.80 亿元，增幅 21.70%；资本充足率 11.45%，不良贷款率 1.30%，拨备覆盖率 209.89%，各项主要监管指标均达到监管要求。
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第二节 郑州银行不良资产概况
郑州银行由城市信用社组建而来，与其他城商行一样，从一开始就背负着历史遗留的沉重包袱，1998 年，郑州银行的前身郑州城市合作银行，由于管理混乱、经营不善等问题引发了挤兑风波，几乎濒临倒闭。在郑州市政府和河南省政府以及人民银行的全面救助下，才得以起死回生。2000 年时资产规模仅有83 亿元，存款 44 亿元、贷款 53 亿元。随后经过人民银行再贷款、加强内部管理、整顿领导班子、进行债权债务重组、加强资产清收、严厉打击金融犯罪等一系列的整治和改革，郑州银行终于逐步化解风险，步入快速发展的时期。2006年，通过转化经营成果的方式消化了部分不良资产。2009 年正式更名为“郑州银行”。2011 年顺利完成了增资扩股工作，增发新股 25.08 亿股，募集资金 68.22亿元，彻底甩掉了历史包袱，自此资本实力有了大幅度的提升。近年来，郑州银行发展迅速，无论是资产规模还是管理水平都有了显著的提升。然而随着国家经济转型，郑州银行也承受着经济下行的压力。面对着复杂多变的金融环境，郑州银行的不良资产状况也呈现出新的情况。
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第三章 郑州银行不良资产成因分析.... 16
第一节 经济环境因素........ 16
第二节 地方政府干预........ 18
第三节 法律环境缺失........ 19
第四节 银行自身原因........ 20
第五节 借款人原因.... 23
第四章 郑州银行不良资产处置办法.... 25
第一节 郑州银行不良资产处置程序及原则.... 25
一 处置程序....25
二 处置原则....25
第二节 郑州银行不良资产处置方式........ 26
第三节 郑州银行不良资产处置中存在的问题........ 29
第五章 郑州银行不良资产处置建议.... 33
第一节 转变不良资产处置的管理理念.... 33
第二节 加强不良资产处置方法的创新.... 34
第三节 与其他金融机构合作.... 39
第四节 与地方政府形成良性互动.... 40
第五节 重视不良资产管理团队的建设.... 41
第六节 从源头控制不良资产新增.... 42
第五章 郑州银行不良资产处置建议
郑州银行大规模处置历史遗留的不良资产的时期已经过去了，通过前文对郑州银行发展现状以及不良资产处置现状的分析，并提出了郑州银行在处置不良资产中的问题。依据前文的分析，对郑州银行不良资产的处置提出以下建议。
第一节 转变不良资产处置的管理理念
需要转变管理理念，将不良资产作为特殊的金融资产进行管理。银行的不良资产虽然具有一定的损失性，具有高风险的特点，但归根结底还是银行自身极具价值的资产，但目前郑州银行的管理理念还是将不良资产作为损失的资产进行管理，当贷款不能及时收回，被确定为损失时移交给专门的部门进行管理。然而我们应该转变这种事后管理的理念，不良资产也是一种具有较多潜在价值的资产，需要重视不良资产的管理，我们要将不良资产的经营管理看作为是银行资产管理的一项重要内容，认为不良资产是一种特殊的资产资源，需要做的就是利用科学的方法和手段找回这部分资产的价值、或者尽可能最大化的发挥不良资产的作用。这样可以使商业银行在对待不良资产时有更加积极地态度，从而积极发掘不良资产的潜在价值，提升不良资产处置的效率。我们要前瞻性地对不良资产的处置进行规划，银行各个部分进行相互配合，在经营过程中对不良资产进行全方位的处置。
结论
不良资产的问题一直是制约银行发展的重要问题，近年来，郑州银行发展迅速，作为河南城市商业银行的中坚力量也为河南省的经济发展做了不少贡献，但也无法真正摆脱不良资产的问题。随着我国经济转型，经济增速放缓，郑州银行不良资产的问题也开始显现出来。本文针对郑州银行不良资产处置问题进行分析。从郑州银行的发展现状出发，对郑州银行不良资产的发展状况进行了分析，进一步有针对性的分析了不良资产产生的原因和不良资产处置的方式，提出郑州银行不良资产处置存在的问题。并进一步提出对郑州银行不良资产处置的一些改进建议：（一）要重视不良资产的处置工作，转变思想树立不良资产也是一种有价值的特殊资产的观念，将不良资产的管理提前化、日常化；（二）要拓宽思路，加强不良资产处置工作方式的创新，
