本文是一篇管理论文，本文分析A银行X支行在普惠型小微企业贷款业务的发展中出现了信贷风险控制水平不足、业务流程繁琐、业务人员素质不高、普惠型小微企业贷款业务未能有效拓展等问题，通过ANP建模分析出产生发展困境的最主要影响因素为流程制度及政策支持程度，同时银行信贷风控水平以及区域信用环境对于发展困境也是重要原因。
第一章 绪论
1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
由于世界经济周期影响、中美贸易战以及新冠疫情冲击等多方面原因，国内经济增长势头在近几年逐步呈现出放缓趋势。小微企业在国内经济中占据着举足轻重的地位，其发展对国内经济、就业以及社会稳定有着深刻的影响。长期以来，融资难、融资贵等问题一直制约着小微企业的发展。在很多情况下，由于小微企业规模较小、综合实力弱、信用记录欠佳等因素，很少能获得传统金融机构的贷款援助。
为了应对这个难题，中国政府自2015年起实施了普惠型小微企业贷款的策略。通过设立专项基金、降低贷款利率和提升审批效率等方法，鼓励其他金融机构增强对小微企业信贷扶持的力度，以推动其蓬勃发展。近年来，国家为了促进小微企业发展，从政策上发力，推出了一系列优惠措施，引导商业银行加大普惠型小微企业贷款的投放力度。2021年由工业和信息化部与国家发展改革委、科技部、财政部等十八个部门共同制定并发布了《“十四五”促进中小企业发展规划》，规划指出，引导金融机构加大对小微企业信贷支持力度，促进形成敢贷、愿贷、能贷、会贷的长效机制。二十大报告强调，支持中小微企业发展。于2023年2月10日召开的国务院金融市场工作会议上强调，要积极发展普惠金融，大力支持小微企业等经济社会发展薄弱环节，着力解决融资难融资贵问题，要优化金融资源空间配置和金融机构布局，大力发展中小金融机构。对我国来说，小微企业是经济组成中非常关键的组成部分，根据天眼查软件公布的截至2022年7月22日数据，我国小微企业总量比重占全部市场主体的91.68%，市场主体总量已达1.66亿。时任央行行长易纲在2018年第十届陆家嘴论坛所公开数据表明，小微企业承担了我国85%的就业岗位，承担了60%的税收。此外，小微企业也是中国经济转型升级的重要力量，推动着中国经济从传统制造业向高新技术产业转型。
1.2 文献综述
1.2.1 国外研究综述
国外学者对小微企业信贷风险进行了大量研究。相较于大型企业，小微企业具备更高的经济风险。Martinelli(1997)认为小微企业往往经营年限较短，在经营管理上不够稳定，致使信用状况较差。Dietsch、Petey（2004）通过实证分析得出小微企业经营的经济风险较高的结论。Diana（2010）从侧重利率的角度分析了企业在信贷过程中可能会产生的财务风险，并提出观点：银行在提供信贷时要对借款企业的基本情况进行全面深入分析，并以此为基础最终决定贷款的金额、期限和利率三要素。Hameeda（2012）结合10个实际企业案例，通过分析以往对商业银行信贷风险的研究，总结得出：围绕商业银行信贷风险有很多种，其中最重要的信贷风险有信用风险、流动性风险、操作风险三种。Snezana（2015）从多个视角深入探讨了商业银行的信贷风险问题，他主张除去商业银行应严密监控信贷风险以外，整个金融界都需要积极应对以防范风险。Livshits（2016）指出金融科技创新能助力贷款机构开发小微企业信用评估模型，增强处理风险信息的效率，减少风险评估费用，然而现阶段的普惠小微信贷服务的发展状况依然令人担忧。Singh和Vidushi强调为推进银行提供普惠型小微企业信贷金融服务，不仅需要实行金融包容性的监管策略，还需要推动银行业的变革。Sharma表示虽然小企业在获取金融服务上已取得较大进步，但仍有大量的此类企业无法接触正规的金融机构所提供的服务。因此，推广包容性的金融体系成为了当务之急。目前尚无一种可用于衡量普惠程度的方法，而仅凭银行网点的覆盖率并不足以完全体现出正式金融体系的服务可达度。
第二章 概念界定与相关理论
2.1 基本概念界定
2.1.1 小微企业
小微企业是指按照国家相关部门对企业划行标准的规定，列入小微企业标准的企业及经营实体。目前，我国小微企业是按照2017年《工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部关于印发中小企业划型标准规定的通知》制定的划型标准而确定。该标准对15个行业大类的划型指标进行了细致的区分。
2.1.2 普惠型小微企业贷款
早在普惠型小微企业贷款概念形成之前，2003年时任联合国秘书长安南提出全球仍然存在大批弱势群体较难获得适当的金融服务,这是主张普惠金融概念的最早萌芽。在2005年由白澄宇教授翻译，人们开始认识“普惠金融体系”这一概念。2006年，由中国人民银行与中国小额信贷联盟共同合作对联合国颁布的《普惠金融体系蓝皮书》进行翻译。在同一年，小额信贷论坛会议期间，由焦瑾璞首次在正式场合公开使用了“普惠金融”这一术语。邢乐成与邢之光提出普惠金融属于一种革命性的创新，是超脱商业价值而形成的金融理念。张婷婷与孟颖提出普惠金融是实现乡村振兴的一种方法。2010年国家普惠金融工作组宣布成立，由此，我国普惠金融工作开始进入新的阶段。此后历年国家推出的政策文件中都会体现出对推进普惠金融工作的关注，这也为我国推广普惠型小微企业贷款工作提供了良好的政策环境。普惠型小微企业贷款被定义为银行业金融机构向小型以及微型企业、个体工商户、小企业主发放的用于生产经营活动的贷款，该类型贷款要求单户授信总额不超过1000万元。符合条件的借款人在办理普惠型小微企业贷款时可以依照政策享受到相应的贷款利率优惠，这样一来，企业支出的利息少，很大程度上减轻了财务成本，对企业持续稳健的发展起到促进作用。普惠型小微企业贷款有着低利率、便捷等特征，旨在缓解小微企业普遍存在的融资难、融资贵等问题，促进小微企业的健康发展。依据中国人民银行所公布数据截止2022年末，我国普惠型小微企业贷款的余额接近24万亿元，授信户数超过5600万户。
2.2相关理论
2.2.1 信息不对称理论
“信息不对称”理论用来解释各类信息的不对称分布对市场的运行效率及市场中的交易行为产生的重要影响，该理论在上世纪70年代被首次提出。这在当时被认为是一种非常新颖的理论，因而在当时并没有能得到学界的广泛关注。从上世纪80年代起，西方逐渐开始有一些学者将这一新颖理论应用在研究金融市场，之后逐渐被大众所熟知，信息不对称理论的出现，在很大程度上提升了经济学者对企业财务、金融市场、金融中介功能、企业投资行为、经济波动传递机制、货币政策的认识。该理论的基本含义：在交易行为中，供需双方之间的市场交易信息往往呈现出不对称的形态，在金融交易中，银行作为资金供给方，并不清楚企业的信贷风险，更不能够准确掌握资金用途和流向，处于劣势的一方，不过银行能够对借款人相关信息的概率分布分析而对信贷风险进行评估和预判。信贷市场上出现的信息不对称现象,可以通过道德风险模型理论及逆向选择模型进行论证。在道德风险模型中,假设银行在贷前就能清晰地发现借款人的贷款风险，但往往一旦发放贷款，银行就再也不能有效地对借款人监管和跟踪了。所以在信贷活动中，与还款能力强的借款人相比，还款能力弱的借款人存在的道德风险更高，为防止产生信贷风险，就要要求还款能力弱的借款人提供出充足抵押物方可获得贷款。导致部分抵押贷款的利率定价与无担保的信用贷款相比更高，相对应的抵押贷款发生坏账的概率也高于信用贷款。逆向选择模型是说，实践中，银行在贷前往往不能够对借款人的风险程度进行准确评估，但担保方式如抵押或者质押就可以用于区分借款人的风险类型。对低风险借款人提供贷款可以采取抵押担保方式，同时享受较低利率。而高风险借款人在申请贷款时往往不能向银行提供抵押担保，而且银行设置的贷款利率定价较高。平新乔和杨慕云（2009）通过实证分析提出，事后信息不对称往往是银行面临的最主要的贷款风险。即银行发放贷款后，并不能对借款人有效监管，也无法通过正常的贷后检查知道贷款资金的具体流向，与贷前对借款人的评估形成较大偏离。经过实证分析后发现，道德风险模型判断出的信贷市场均衡更加贴近真实的信贷市场，所以通过道德风险模型判断，抵押贷款的贷款利率要高于信用风险，其产生坏账的概率也要比信用贷款产生坏账的概率高。
第三章 A银行X支行普惠型小微企业贷款业务发展现状 ............... 13
3.1 A银行X支行普惠型小微企业贷款发展规模 ............................. 13
3.2 A银行X支行普惠型小微企业贷款业务流程 ............................. 14
3.3 A银行X支行普惠型小微企业贷款利率水平 ............................. 15
第四章 A银行X支行普惠型小微企业贷款业务困境 ....................... 17
4.1 信贷风控水平不足 ............................ 17
4.2 业务流程繁琐 ........................... 18
4.3 工作人员业务素质有待提升 .................... 18
第五章 A银行X支行在普惠型小微企业贷款业务发展困境成因分析模型 .............................. 23
5.1 因素编码与模型构建 .................................... 23
5.1.1 案例选择与数据来源 ........................ 23
5.1.2 理论模型设计 .............
