本文是一篇管理论文，本研究以资源基础理论、循环经济理论和制度理论等理论为基础，深入分析了外部治理压力、绿色生产和协作对航运企业绩效的综合作用，考察了政府补贴的调节作用。应用AMOS22.0和fsQCA3.0等软件对理论模型进行检验，并利用SPSS22.0软件使用回归分析方法检验政府补贴的调节作用。
1绪论
1.1研究背景及意义
1.1.1研究背景
在经济全球化和国际贸易的发展进程中，航运取得了飞速发展，承担着全球贸易九成以上的运输量，在国际贸易运输方式中占有主要地位。近年来，由于贸易额、货物量和船舶数量的增加，环境问题也越来越受到关注，如有害物质的排放、噪音污染、温室气体的排放、能源浪费等引起了海事等监管部门的注意[1]。国际海事组织（InternationalMaritime Organization，IMO）根据《防止船舶污染国际公约》要求航运企业逐步减少石油、化学品的使用，减少船舶生活污水、垃圾及有害物质的排放，目的就是要降低环境污染和船舶污染。欧盟通过《运输政策白皮书》发表《可持续发展战略》对海上运输所造成的空气污染表示担忧，制定了关于国际海洋环境保护标准、欧盟指令和条例，鼓励环保航运，并对污染犯罪进行制裁，世界范围内的排放控制区（Emission Control Area，ECA）数量也不断增加，排放要求日益严格[2-3]。
十九大报告提出，要促进绿色发展，必须要制定绿色生产法规，确立绿色环保政策，建设绿色环保、低碳、循环发展的绿色经济体制；要节约资源，保护环境，加强生态环境保护，遵循绿色发展，倡导低碳绿色的生产和生活方式；“十四五”规划也提出要实现CO2排放达到峰值，促进绿色低碳发展，降低煤炭消费量，促使企业实现经济和产业转型升级，利用可再生能源推动企业发展；目前，航运企业正面临发展方式相对粗放，绿色发展水平不高的难题，然而这也是企业实现绿色转型发展的挑战和机遇。因此，在绿色发展的大背景下，为应对日益严峻的环境治理压力，越来越多的航运企业不得不寻求新的生产与运营方式，通过供应链整合、实施绿色供应链管理等模式获得新的利润增长点。
1.2国内外相关研究综述
1.2.1国外研究现状
（1）绿色供应链管理的研究
第一是研究绿色供应链管理的概念。“绿色供应链”概念在1996年第一次提出，美国密歇根州立大学在“环境负责制造”探讨中发现，在构建绿色供应链时，必须将环保意识、资源和能源利用纳入到整个生产过程中，保证高效地使用和利用资源，因此在产品的流通过程中，也在尽最大努力减小环境的消极影响。Sarkis等认为绿色供应链管理是指在跨组织实践的过程中，研究包括逆向物流在内的供应链管理时要把环境因素考虑在内[4]。Zhu和Sarkis还提出GSCM是将环境思想灌输到传统的供应链管理中的一个巨大概念，GSCM跨越了供应链管理的各种边界（集成了采购、制造和交付过程的商业活动）。环境或绿色采购可被视为环境的考虑因素纳入到采购政策、计划和行动中，以减少浪费并帮助企业实现GSCM[5]。对于大多数组织和国家来说，GSCM主要在上下游企业的供应链管理中强调环境问题。同时，Sharma和Chandna提出GSCM涉及的五项职能行为包括绿色设计、绿色采购、绿色制造、绿色运输和逆向物流，实施GSCM实践可以减轻对环境的破坏，提高生态效益和经济效益。绿色创新是一个创新性的术语，它定义了产业如何为可持续发展而走向更绿色的供应链运营[6]。
第二是研究绿色供应链管理的实践。Liu和Eweje等研究认为绿色供应链管理导向包含三个要素，即战略重点、管理支持和资源承诺；通过对制造企业进行问卷调查的方式探究企业采用绿色供应链管理战略导向的关键动机，以及影响绿色供应链管理实践的机制[7]。也有学者将绿色供应链管理实践与制度压力相结合，Sarminah基于自然资源基础观和制度理论，探讨制造业供应链管理方法与企业绩效之间的关系。结果表明，模仿性、规范性和强制性压力对绿色供应链管理实践有积极和显著的影响[8]。此外，GSCM对企业的环境、经营和经济绩效的影响也显著正相关。Govindan等基于采购有效性，利用层次分析法识别阻碍制造业实施绿色供应链管理的障碍；许多国家的政府都鼓励采用绿色采购偏好来推动环保行动、考虑绿色问题，因为绿色生态产品可以为其提供巨大的营销优势和良好的企业形象；研究认为，通过推广生态产品，工业可以为经济利益做出自己的贡献和社会环境保护，印度工业应该采取积极主动的方式来解决绿色供应链、绿色采购问题，以提高未来的竞争力[9]。
2基本概念及理论基础
2.1绿色供应链管理因素
2.1.1绿色供应链管理的内容
绿色供应链形成于20世纪90年代，是一种在供应链中兼顾对环境和资源利用的现代管理方法，也被称为环境供应链，它对绿色污染防治和绿色产品开发的实践具有重要意义。绿色供应链管理就是把环境管理的思维潜在地整合到供应链管理实践中，是一种新兴的管理模式及方法，绿色供应链管理是组织获取利润和市场份额以及减少环境风险和影响的一个重要概念[54]。GSCM主要包括5个方面：
（1）绿色采购：绿色采购就是要保证绿色化的原材料，将污染控制在源头；
（2）绿色生产：绿色生产是绿色供应链管理的核心体现，在生产过程中不仅要使用采购的绿色的原材料，还要保证减少在生产过程中对环境的污染程度以及提高材料的回收利用率。
（3）绿色营销：绿色营销是指产品的包装、仓储、运输、流通加工等流程遵循科学的设计，通过对各个节点进行优化配置，使其排放达到最小化，从而实现最大效用。
（4）绿色消费：绿色消费是倡导消费者和生产者都要节制消费，尽量避免或减少对环境的损害，抵制使用污染性大的产品。
（5）绿色回收：绿色回收主要是对于能够重复使用的产品循环往复的使用，对于不能再次投入使用的产品，企业要采取科学的处理方法。
2.2治理压力的强制作用
2.2.1治理压力相关理论
新制度主义理论认为制度存在许多不同规则的社会中，是各种规则相互博弈而形成的。从组织社会学的视角来看，Scott认为制度是一种具有一定规范性和管制力量的文化认识和资源，它是一种可以维持社会生活的规范化的行为，其中包括正规的法律、法规和非正式的社会伦理[58]。Scott对于制度的研究进行了分类，之后的学者根据这一研究将制度划分为正式制度与非正式制度。正式制度包括法规、规章制度等规则，一般是由权力机关制定，非正式制度是某些在社会中形成的习俗。DiMaggio作为新制度主义的代表，他认为制度压力是由政府所在的体制环境造成的，并根据这些压力的来源进行了进一步划分[59]。他把制度压力分为三类：强制压力、模仿压力和规范压力，其中强制压力是企业对其它企业的依赖；规范压力是专业网络中的共同职责和准则；模仿压力是对环境不确定的反应。另外，Scott在上述研究的基础上重新界定了制度压力，根据不用的制度要素将其分为认知、规制和规范压力，虽然分类方式上有所不同，但在规制压力的研究上达成了一致。政府在制度环境中也扮演着举足轻重的角色，但在一定程度上也会受到制度环境的制约与影响，同时也因为这种体制对政府的行为产生影响，使得新制度主义在地方政府的创新中成为一个崭新的视角[60]。
2.2.2制度压力的来源
组织领域是机构生命中的一个重要部分，包括关键供应商，资源和产品的消费者，监督和管理机构及其它提供的相似服务和产品的组织[61]。制度理论为如何传播制度化的最佳实践奠定了基础，为制度的出现和形成铺平了道路。因此，制度压力会推动组织采用相似的结构、策略和过程来实现理性、不确定性的约束和对于制度化的期望。
（1）治理压力
在制度压力中，强制压力来自于机构所依赖的其他组织（如政府机构、重要客户等）和社会文化期望施加的正式或非正式压力[62]。在本文中治理压力为强制压力。在海上运输环境中，航运企业要遵守欧盟和国际海事组织制定的环境公约和法规，否则他们将面临政府采取法律行动、处罚甚至被逐出市场的威胁。虽然政府的环保法律法规通常被一些学者认为是推动环境管理实践最大的驱动因素，但更多的学者往往将其看作是企业实施绿色生产与协作的一项最重要的外部强制压力。随着人们日益认识到保护环境和减少浪费海洋资源的必要性，联合国、欧盟和国际海事组织也制订了许多环境公约，这些公约和法规既是要求企业实施绿色供应链管理所施加的强制性的制度压力，也是企业实施创新环境实践的推动力。
3绿色供应链管理对航运企业绩效作用的研究假设及方法................19
3.1假设提出及模型构建...........................19
3.1.1治理压力的强制作用..............................19
3.1.2绿色生产与协作对航运企业绩效的影响.....................19
4实证分析....................................30
4.1问卷设计与数据收集............................30
4.1.1问卷设计.............................30
4.1.2变量选择及量表设计....................30
5对策建议.......................47
5.1基于政府政策建议...............................47
5.1.1把握政策实施强度......................47
5.1.2加强政府监管.........................47
5对策建议
5.1基于政府政策建议
在企业推行绿色供应链管理的前期工作中，必须投入大量的资金和人力资源，担负一定的资金压力，因此通过财政补贴、政策支持、税收减免
