本文是一篇运营管理论文，本文研究的对象是潍坊银行，采取可靠的案例对潍坊银行国际贸易融资业务风险管理状况进行介绍，对潍坊银行的风险控制，风险预警，风险评估和风险识别问题进行分析。
第 1 章 绪论
1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
国际贸易融资的发展与世界各国的贸易及银行业务的发展是紧密相连，不可分割的。伴随着全球经济的变化，外汇市场与国际货币秩序也正在发生着翻天覆地的变化。人民币以及我国的外汇市场在这场动荡之中趁机而上，二者均在全球的经济格局中扮演着越来越重要的角色，在整个国际市场打下了一番天地，未来将在国际上拥有更广阔的市场空间。国际贸易业务发展数百年，随着近年来国际化进程的不断加快，国际经贸环境的不确定因素显著增加。在世界的经济格局不断变化和信贷危机不断上升的情况下，商业银行在国际贸易中的作用显得极其重要，国际贸易融资更进一步地展示了属于自己的生机和活力。不仅表现在融资方式上，在规模上更是发生了巨大变化。2019 年，我国银行业客户跨境收款总额为3.62 万亿美元，向境外付款为 3.59 万亿美元，跨境收付合计 7.21 万亿美元。在推进全球化的进程中，国际贸易服务也在飞速发展，世界各国在进出口贸易方面的竞争强度愈发强烈。表现在各国从中获得足够的资金，进一步的扩展进出口规模，金融机构可以为企业提供更多的融资服务。我国已连续多年是全球贸易量最大的国家，GDP 仅次于美国。我国在对外贸易质量和规模上取得的成绩，为我国商业银行在全球的发展奠定了坚实的基础。
人民币一体化进程的加快，资本市场的开放，国内的金融机构改革正在稳步向前推进，跨境人民币业务比例不断上升。利率市场化，商业银行存贷比逐步缩小，盈利的空间不断挤压。商业银行必须要寻求新的突破点，以保障银行的盈利性能够继续增大，在这种情况下，国际贸易融资业务的优势就有适合的舞台充分发挥。
近些年，我国的改革创新政策正在逐步深入，互联网技术也在多方面普及，贸易的新生态，新模式于此同时也在蓬勃发展，贸易主体和交易数量相比于以往有成倍的增加，贸易的方式和形态出现交叉融合的现象。目前的贸易方式主要是呈现出多样化、多元化、复杂化等特点。潍坊银行作为地方性一级法人机构，紧跟时代步伐，推陈出新，创新贸易融资业务品种和融资渠道。从成立之初，累计投放各类贸易融资 46 亿美元，先后为 2000 余家外向型企业在贸易金融服务中提供金融支持。拥有全球 400 多家代理行，资金安全有保障。结合青岛、烟台、滨州等 5 家分行和辖内 100 多家分支机构，为企业提供进出口押汇、打包贷款等多种传统贸易融资服务，福费廷业务也在如火如荼的的开展，迸发着新的增长点。
1.2 国内外研究现状
伴随着国际贸易和国际贸易结算的发展，人们对于交易中的便捷性有着更高的需求。在国际贸易中，通常使用货物与服务来进行交换，其实早在过去的奴隶社会就已经有国际贸易，它随着生产逐渐壮大，一步一步的发展到今天的地步。在资本社会，国际贸易的规模猛然增大，社会生产力因为科技革命的发生也有了飞速的提升，导致了各国有了更多的需求，纷纷开始与他国进行贸易，形成了世界范围内的大市场。而在这个市场中，每个国家或地区都扮演着属于自己的角色，专心于加工某一件商品来进行贸易，用某一件商品来进行换取其他商品的交易。在国际贸易中，主要以货币来进行交换，但是对于一部分发展落后的国家和经济能力不足的企业，他们没有足够的货币，只能借助使用货品进行担保来获得资金保障。在这种情况下，各个国家都有了与其它国家进行交易的基础，通过贸易来不断满足自身需求，同样也能使对方获得利益。
1.2.1 国外研究
（1）关于国际贸易融资风险
在对贸易融资业务的认识上，Friederikeetal(2019)认为买卖双方可以借助贸易融资产品缓解在贸易中面临的实质性风险[1]。Huges.J.Donald.S.Risk(2015)认为银行应当积极主动的识别风险，并有处理突发事件的能力，能减少和缓释可能发生的风险，并提出了可行性建议[4]。Jeff Madura.Altman(2014)分类研究了不同的贸易融资业务，并提出了相应的风险管理策略[5]。Hoeksmit M(2013)提出了流动性覆盖比率和流动性风险监测对商业银行风险控制的重要作用[6]。文章认为巴塞尔协议 III 的核心是增加流动性来抵御金融危机的侵蚀，提高防范风险的能力，从而保证商业银行资产质量。文章还介绍了净稳定资金比率和流动性覆盖率。这两个流动性政策工具通过金融机构的行为、预期以及货币政策等路径的传导，对金融业及信贷周期产生影响。Niepmann&Schmidteisenlohr(2013)站在企业的角度，认为中小企业要想获得国际贸易融资条件，其企业监控自身现金和存货最大周转期限是重要指标，还需关注进出口双方是否是长期合作伙伴等[7]。Krauseetal(2012)指出商业银行在国际贸易融资业务中存在的问题主要体现在业务的审核和处理过程中：一是授信额度核定难以真实反映企业的信用状况；二是银行贸易融资产品的滞后，与客户的融资需求不相符；三是操作过程中效率太低，对客户融资时效性要求的响应不够及时[8]。
第 2 章 相关概念和理论基础
2.1 相关概念
2.1.1 国际贸易融资
贸易融资是将资金与贸易相互结合，为贸易的顺利进行提供资金的金融行为，在贸易融资中可以使用货物当成对银行或其他非金融机构的抵押品，这样即使是无法鉴定信用承诺的企业也能提高自身的价值，借此可以获得资金。与其他的资金交易相比，贸易融资的资金使用范围更大，参与贸易融资的资金来源主要是商业银行、企业和保险公司等。而国际贸易融资是属于贸易融资中的一部分，主要在跨国界的产品交易中进行。国际贸易融资的方式可以分为授信开证、进口押汇、提货担保、出口押汇、打包放款、外汇票据贴现、国际保理融资业务、福费廷、出口买方信贷等九种方式。国际贸易融资是银行为进出口商品提供便利资金的总和[38]。
国际贸易融资可以用来提升发展中国家的信贷能力，商业银行一般以发放贸易货物为抵押的贷款，以此获得风险保障。而出口商银行和进口商银行都很愿意向与其有商业关系的企业发放贷款，因为通过不断的贸易交易，双方之间的新信息会更加的透明化，二者可以更加准确的评价彼此的真实情况。而站在另一个角度来说，通过贸易融资，提供融资的一方可以获得相应的服务收益，还可以加深与出口商与进口商的关系，打造好与客户之间的关系，并提升自身的融资服务，能够继续扩大市场。而发展中国家因为经济落后，通常贷款能力比较低，所以急需以信贷方式进行贸易。由于贸易融资是否能够顺利进行，更多地是依靠贸易货物的价值，而基本不考虑贸易双方的本身情况，所以国际贸易融资的门槛设置的比较低，能够让落后的国家也能够借用这种方式与他国进行贸易。
进行国际贸易时，商业银行可以通过审核贸易商品，若是能够满足一定的条件，可以使用上述的各类权利凭证以及该企业未来的现金流作为保障[39]。而近年来，国际贸易融资正在趋向发展成为一个综合性金融服务，这不仅仅是在贸易的环节中出现，它可以通过各类技术手段为企业设计组合具有完善结构的贸易融资[40]。
2.2 理论基础
2.2.1 全面风险管理理论
而要实现全方面的风险管理，企业就必须紧紧围绕总体经营目标，确保在经营和管理中的各个环节执行风险管理的标准流程，培养良好的风险管理习惯，建立更加完善的风险管理体系。一个完善的风险管理体系不仅包括风险管理，还有策略，相应的财政措施、组织架构和完整的体系，以及匹配的信息系统和内部控制系统等等，从各个方面进一步完善，为实现风险管理的总目标提供保障。
20 世纪末，随着亚洲金融危机的爆发，巴林银行的倒闭，日益激烈的同业竞争，银行渐渐意识到信贷业务的风险越来越多，越来越复杂。单一风险管理理论已经难以适应现代商业银行，银行必须找到可以适应当前形势的风险管理理论，以管理市场风险、信用风险、操作风险等全面风险，全面风险管理理论应运而生[42]。
2004 年，COS 在《全面风险管理框架》中首次定义了全面风险管理的概念：全面风险管理是指全员参与的(包括企业的董事会、管理人员和普通人员等所有员工)，贯穿于企业全部流程的(包括企业战略、风险识别、风险评估、风险测量和风险缓释)过程。风险管理目的是指发现所有可能影响企业风险的潜在事物，通过对上述事项的全面计量和测算，采取风险缓释措施控制所有风险，有效保障企业战略目标地实现，迎合企业内在的风险偏好[43]。
现在的风险管理方法，与过去不同，现代风险管理的范围正逐渐扩张，一个好的公司要求做到全面风险管理，包括传统的风险管理类型，财务风险、金融风险等等，还能够以组合的形式进行搭配，为以后遇到风险时能够迅速解决问题打好基础。而且风险管理的意识发生了转变，过去仅仅一味强调降低风险，而现在要求从各方面进行考虑，把握风险与收益，当风险存在的时候，能够在平衡两者关系的情况下，允许风险的存在，并更有动力，所以风险是一个公司发展过程中不可缺少的部分。
第 3 章 潍坊银行国际贸易融资风险管理现状.............................13
3.1 潍坊银行国际贸易融资业务现状.........................................13
3.1.1 潍坊银行基本情况.............................. 13
3.1.2 潍坊银行在国际贸易融资中的产品体系.........................14
第 4 章 潍坊银行国际贸易融资风险管理中存在的问题和原因分析...................... 24
4.1 潍坊银行国际贸易融资风险管理中存在的问题..
