本文是一篇供应链论文，本文构建了针对农业中小企业供应链金融信用风险的评价指标体系，商业银行能够通过农业供应链中的中小企业、核心企业生产经营状况和反应供应链整体情况的企业运营能力指标来构建 BP 神经网络评估和预测企业的信用风险，整体准确率高达 91.67%，也表明 BP 神经网络模型能够在农业中小企业供应链金融风险评价中发挥重要作用。
第 1 章 绪论
1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
“三农”问题是关系国计民生的根本问题，要建设社会主义现代化强国就必须实现农业现代化，实现农业现代化就必须加快促进一二三产业融合发展。农业的发展和变革，需要鼓励创新，鼓励传统农业工作者创业就业，转变发展方式，拓宽增收渠道，这也是解决“三农”问题的重中之重。在党的十九大上，党中央作出了实施乡村振兴战略的重大决策，对农业企业的发展提出了更高的要求。
随着我国农业经济的规模不断扩大、农业改革的领域不断深化以及农业生产的技术手段不断更新，农业产业开始重视规模效应，开始逐渐形成高度专业化的经营模式。农业生产的高度专业化和规模化必然会增加农业企业对资金的需求，这就容易导致许多农业企业投资数额巨大，而农产品的附加值较低，导致投资回报率偏低；并且农产品生长周期很难改变，导致投资回收周期较长；农业的风险除了人为因素以外，还在较大程度上受到自然因素的影响，投资风险进一步加大。在上述特点的支配下，农业企业尤其是中小企业通常难以在资本市场获得投资者的青睐，在金融领域，农业中小企业甚至难以获得商业银行、信用合作社或者小额贷款公司的资金支持。
从世界各国近年来的经济发展状况来看，中小企业除了在数量上占据绝对的优势，还创造了相当部分的国民财富，更重要的是，中小企业能够带来巨大的经济活力，对所在行业的发展具有较大的促进作用。也正是因为中小企业在经济发展中发挥着重要作用，其普遍存在的融资难问题也得到了越来越多的关注，对于农业中小企业解决融资难问题提供了契机。
目前，农业中小企业面临着发展的迫切需求和资金的较大缺口之间的矛盾，一方面由于其自身短期内风险回报不相称，对于商业银行等金融机构来说吸引力不够，另一方面则由于商业银行等金融机构缺乏针对农业中小企业的有效的信用评价方法，增加了授信审批成本。
1.2 国内外研究现状
在供应链领域，传统的研究多集中于供应链管理，致力于解决上下游企业订单下达、生产决策、运输规划、仓储选址等问题。随着世界经济的不断发展以及供应链企业之间协作水平不断提高，供应链中的中小企业融资问题受到越来越多的关注。
1.2.1 中小企业融资问题研究
目前我国有 4000 万以上中小企业，占据企业总量的 99%。中小企业在我国国民经济体系中贡献了 50%的税收，60%的 GDP 总量以及 80%的城镇就业，极大地推动了我国社会经济发展。但我国中小企业长期以来都面临着融资难的问题。中小企业融资难主要缘于银行与企业之间存在信息不对称导致银行对企业资金难以进行有效监管、商业银行存在所有制歧视导致民营中小企业融资难、中小企业信用体系和担保体制不健全、中小企业自身规模较小、管理思想陈旧落后以及财务等经营管理制度不规范。
林毅夫和李永军(2001)指出，中小企业融资难最主要的原因在于中小企业和银行之间存在严重的信息不对称，容易带来道德风险和逆向选择问题，银行难以通过中小企业真实的经营状况来判断其真实的信用风险状况，因此大部分银行更倾向于将资金借贷给大型企业[1]。因此，减少银企之间的信息不对称成为解决中小企业融资难问题的关键所在。同时，由于大多数中小企业是民营企业，商业银行也会存在惜贷的情绪。林毅夫和孙希芳(2005)、杜朝运(2001)指出我国大部分银行尤其是国有商业银行存在信贷所有制歧视，不愿意将资金借贷给民营中小企业，这也是中小企业融资难问题的成因之一[2][3]。张捷（2002）认为金融制度改革导致银行贷款审批决策权上移，中小企业在申请融资过程中，银企信息不对称的负面影响进一步增大，而且我国的担保体系和中小企业的信用体系尚不健全，共同导致融资难度增加[4]。张宗新(2003)指出中小企业由于自身规模小，在风险来临时抵御风险的能力较弱，因此在融资过程中容易受到银行等金融机构的歧视[5]。梁冰（2005）统计了 1105 家中小企业数据，指出中小企业设立门槛逐渐降低，规模也越来越小，股权更加集中，抗风险能力变弱，融资更难[6]。袁太芳、张治刚（2012）指出，中小企业融资难主要由于其经营管理制度不规范，尤其是其财务制度不规范，抵押资产质量不高，难以获得担保，并且大多数企业决策层管理思想陈旧落后[7]。
第 2 章 概念界定和理论基础
2.1 概念界定
2.1.1 农业中小企业
首先明确中小企业含义。中小企业的概念并不是固定的。中国经济和社会处于高速发展的阶段，在此阶段，中小企业的标准也不是一成不变的。在中小企业定义方面，一些国家以及地区的经济等存在差异，相应的标准也就存在着差异。从全球范围内来看，中小企业分类标准具体如下，一种是定量方法，该种方法应用比较多，还有一种是定性方法。分析定量方式可以了解到，基于固定资产总额等进行划分，很多国家都使用此种方式；而定性方式则不同，会使用的描述的语言。定量的标准有多种，一种为“单指标标准”，还有一种就是“综合指数”，前者仅用一些指标，如美国；“复合定义标准”等多项指标，如员工数量的营业额，如欧洲联盟和日本。
一般来说，中小企业指的是在企业员工数量、资产规模和经营规模上相对于大企业而言较小的企业。具体来说，我国中小企业具体是指，在我国境内依法设立的，满足一定社会需求和我国相关政策要求的，中小型生产经营规模的各种所有制和各种形式的企业。而农业中小企业，就是指的涉及农业生产经营的各类中小企业。依据 2011 年《中小企业划型标准规定》对农业中小企业的界定，年营业收入 50 万元及以上，20000 万元以下的农业企业属于农业中小企业。
前文提到，农业中小企业具有农业企业和中小企业的双重特质，一方面，农业中小企业作为中小企业，资产规模小，人员组织结构简单，信用基础较差，抵御风险的能力较差；另一方面，农业中小企业作为农业企业，其生产经营容易受到不可抗力和市场波动等因素的影响。因此，农业中小企业信用风险状况不容乐观。
2.2 理论基础
2.2.1 信息不对称理论
早在上世纪 70 年代，信息不对称现象就受到了 Stigjiz、Akerlof 和 Spence 三位美国经济学家的重视，在进行系统研究之后，信息不对称理论（Asymmetric Information Theory）问世。信息不对称理论为市场经济的分析提供了新的视角，从信息角度解释市场运行的规律。信息不对称理论的核心思想为，在市场中具有信息优势的对手方通常会处于有利地位，从而在谈判和交易中获得更多收益，在市场中处于信息劣势的一方通常会在谈判和交易中处于被动地位，获利更少甚至出现亏损[41]。
市场交易参与双方或多方在达成经济合作过程中，对对方和经济活动本身的了解程度存在差异[42]。由于信息掌握程度不同，在交易发生时，信息优势方就能够利用信息优势提出对自身更有利的条款，以获取更多利润，处于信息劣势方的主体在多数情形下只能被动接受。在金融活动中，债权人和债务人也会出现这种情形，债务人不论是对债务资金的流向还是对当前自身面临的经营处境都会有更清晰的了解，掌握的信息更加完备。商业银行等信贷机构为了确保自身的收益，往往会要求借款人提供尽可能多的信息，也会加强对借款人资金流的监控，降低信息不对称带来的影响。也正是因为信息不对称问题，在向企业提供资金之前评价信用风险是非常有必要的。
在传统的融资方式中，企业向商业银行申请融资首先需要出示自身资质证明。供应链中的每个成员在进行融资时都是独立的个体，商业银行只会以个体的资质作为决策依据。但是，以个体为单位来逐个审批授信会增加许多重复的环节，并且在准确性方面也会存在缺陷，加重商业银行的负担和成本。首先，商业银行需要对企业提供的信息进行甄别，对其融资资格进行全面而细致的考察。其次，在发放贷款资金后，商业银行需要对企业该笔资金的流向进行监控，防止企业违背合约将资金挪作他用，但是在实践中，商业银行无法真实完整地掌握企业的生产经营信息，很难对企业的资金使用进行过多干预，因此对于资金的实际流向很难掌控。
第 3 章 农业中小企业供应链金融现状及信用风险问题 ......... 17
3.1 我国供应链金融整体状况 ........................... 17
3.2 农业中小企业供应链金融现状 ....................... 19
第 4 章 农业中小企业供应链金融信用风险评价指标体系 ....... 27
4.1 指标选取原则 ........................ 27
4.2 指标的来源 ......................... 27
第 5 章 农业中小企业供应链金融信用风险评价模型构建和仿真 . 33
5.1 样本采集与数据预处理 ............................. 33
5.1.1 样本采集 ........................ 33
5.1.2 数据预处理 .......................... 34
第 6 章 降低农业供应链金融信用风险的建议
6.1 商业银行应不断完善风险评价方法
供应链金融业务与传统融资方式的最大区别在于，在供应链金融业务中商业银行从供应链整体来做出
