本文是一篇风险管理论文，论文作者在研究的过程中就从操作风险管理的视角出发，根据中国的实际状况，以本土HT银行为案例，就其操作风险管理状况展开了针对性的调研，找出了影响操作风险形成的主要因素，并从优化操作风险管理的角度，给出了若干建议。
第一章 引言
第一节 研究背景
近年来，由于中国的金融事业不断高速发展，商业银行的运营规模也不断扩张，尤其是伴随世界经济社会的发展，中国商业银行在金融产品、技术、智能化网点基础上进行了大力转型发展，金融服务体制变革，导致了商业银行正在迅速壮大的过程中同时也面临着更大的风险隐患。再者，银行也是企业，就企业的经营实质而言，正是把金融资产当作其运营的对象，并有效运用负债来创造价值，以便于为社会创造更多样化的服务，所以，银行本质上就是经营风险的，只不过是在风险中寻求收益。
从以往的观点来看，监管机构对银行的监督重点一般是聚焦在信用风险和市场风险，只要控制好信用风险，使信贷的本金顺利收回，同时管理好金融市场风险并提高整体收益率，就可以合理把控经营风险。直到1995年，因英国巴林银行的破产事件给银行业带来了沉重打击，2008年全球金融危机爆发，随后银行业丑闻不断，不良资产率大幅攀升，操作风险对银行造成了巨额损失，才不禁让人们开始反思操作风险管理对商业银行稳健发展的重要性。
第二节 研究意义
一、理论意义
国外对商业银行操作风险的研究起步较早，对操作风险影响因素和计量模型的研究也较为丰富，但国内对此的研究还较为欠缺，无论是在成因分析、计量评估还是管理建议方面的研究都仍然不足。本文借鉴国内外相关研究的理论成果，并结合中国城市商业银行——HT银行的具体情况，尝试分析操作风险的成因并提出管理对策，丰富该领域的研究。
二、实践意义
（一）操作风险管理对于银行业稳健发展至关重要
银行业的稳健发展对于我国经济的健康持续发展至关重要，政府中央经济工作会议提出三大攻坚战，其中之一便是要防范化解重大金融风险，可见加强对银行业的风险管控也是一项重要任务。而操作风险存在于商业银行的每一个环节，也关乎着商业银行的每一个人员，因此近年的操纵风险与损失事件也呈现着持续增加的趋势，随着监管力度的不断增强，监管罚单已经从对机构罚款延伸到了对个人罚款，而操作风险因其具有广泛性的特点，如若不加以重视和管理，那么每一个员工都可能给银行带来监管罚点，严重威胁着银行的稳健发展和员工的职业前景。由此可见，未来银行健康发展的核心竞争力就是风险控制能力，尤其是操作风险的控制。
（二）城市商业银行操作风险管理水平亟待提升
我国城市商业银行作为银行业的重要组成部分，具有其自身的独特性，目前对于城市商业银行如何稳健发展的思考也上升到一定重要地位，加强对操作风险成因的研究，并结合实际情况健全操作风险管理体系，将有利于提升当前的城市商业银行操作风险控制水平，增强经营活动安全性和盈利性，提升市场占比和竞争力，在这些方面都有着极为重要的现实意义，但目前的研究成果和对策建议还不是很丰富。
第二章 商业银行操作风险管理的理论基础
第一节 商业银行操作风险管理理论概述
一、商业银行风险种类
众所周知，中国商业银行所涉及的风险大致上可界定为以下三个类别，即信用风险、市场风险和操作风险。对三类风险的认识和研究是有时间过程的。一九八八年巴塞尔协议中指出的是信用风险，主要是指商业银行资产中由于交易对方违约或不履行义务而造成的损失风险，如果要说我国商业银行目前面临的最大风险，那么非信用风险莫属。一九九六年的《资本协议市场风险补充规定》中指出了市场风险，是指因市场价格上下波动而可能受到经济损失的风险，巴林银行倒闭事件也充分说明银行业同时还面临第三种主要的风险即操作风险，因此巴塞尔委员会重新制定了巴塞尔协议，明确对操作风险资本提出了相应要求，以此来完善之前存在的风险缺口，才使得商业银行操作风险一改往常，正式成为人们关注的重点。可见，操作风险主要弥补了市场价格波动及交易对手违约给银行所带来的损失之外的风险，而操作风险越来越倍受关注，还因为在商业银行的发展进程中，人们发现操作风险严重阻碍着银行业的发展，成为亟待解决的问题。操作风险出没于银行业务的方方面面，涉及公司治理不完善、内部控制制度不健全、信息技术系统问题、员工违规操作、舞弊欺诈等，若不能有效识别和控制操作风险，将会使银行的利益遭受不可预估的损失，甚至操作风险、市场风险、信用风险之间会产生连锁反应，影响整个银行业的健康有序发展。
第二节 城市商业银行操作风险特点及影响因素
一、城市商业银行操作风险特点
（一）人员因素在操作风险中占较大比重
王小东（2012）收集整理了过去12年间中国城市商业银行最具有代表性的操作风险事件，发现其中人员违法行为占比最高，同时产生的损失金额也最大。主要还是因为城市商业银行人员素质参差不齐，内控系统不完善，银行人员利用职务之便相对较为容易，容易发生挪用资金、虚假交易等违法行为。
（二）操作风险发生在银行各个业务部门
操作风险具有广泛性和普遍性，根据王小东（2012）所收集的一百三十多个例子分析，操作风险事件主要出现于柜台、公司部、个金部、国际部、信息部、财务部等，表明了操作风险管理并不仅是单个部门的工作，而且需要与各个部门密切配合的工作。
（三）操作风险统计计量不足
城市商业银行更多的把风险管理重点放到了存贷业务上，而没有把有关操作风险的数据整理放到突出地位，没有建立长期机制下的操作风险损失数据库，对操作风险数据也并未做有效分类，从而导致了操作风险的出现频次相对较高。
第三章 HT银行操作风险现状及问题分析 .................... 20
第一节 HT银行概况 ........................... 20
一、HT银行简介 ....................................... 20
二、HT银行组织架构 ................................... 20
第四章 HT银行操作风险管理优化建议 ...................... 44
第一节 树立操作风险管理理念 ....................... 44
一、健全操作风险管理框架 .................................. 44
二、打造操作风险文化 .............................. 45
第五章 研究结论与展望 ............................ 55
第一节 研究结论 ............................... 55
第二节 展望 ........................ 56
第四章 HT银行操作风险管理优化建议
第一节 树立操作风险管理理念
一、健全操作风险管理框架
通过完善HT银行组织架构，从而健全操作风险管理框架，建议做如下调整：
一方面，总行风险管理部直接对风险管理委员会负责，总行风险管理部直接管理分行风险管理部，缩短信息传递路径，更有利于传递高级管理层对于全面风险管理要求的传导，操作风险需要管控的细节繁多，通过调整组织架构之后，更有利于风险管理部发挥效能，若发现支行中操作风险信号，也能及时、畅通地反馈至风险管理委员会。
另一方面，为加强分行管理部门之间的制衡监督作用，建议将部门职能从分行风险管理部中独立出来，例如分行审计部、放款中心等，改变分行风险管理部既审批又操作还监督的现状，调整后可将授信审批、放款、贷后监管独立开来，建立风险防火墙，发挥阻断作用，减少分行风险管理部门人员的道德风险等。
第五章 研究结论与展望
第一节 研究结论
近年来城市商业银行是银行业发展不可忽视的新生力量，而中国银行业协会也发表了《城市商业银行发展报告(2021)》，对于面对世界新冠肺炎疫情的严重打击以及中国国内错综复杂的宏观经济局势，对城市商业银行的发展前景给予了充分肯定。但就客观情况来看，尤其是当前互联网金融的不断发展与壮大，对传统商业银行的日常运营管理都提出了巨大挑战，而目前城市商业银行在风险管理方面的问题也日益突出，比如风险管理文化的不足、风险管控制度不完善、忽视操作风险管理等等。论文作者在研究的过程中就从操作风险管理的视角出发，根据中国的实际状况，以本土HT银行为案例，就其操作风险管理状况展开了针对性的调研，找出了影响操作风险形成的主要因素，并从优化操作风险管理的角度，给出了若干建议。本文主要的研究结论如下:
（1）从国家的层面来说，建议依然保持监管的力度，特别是保持对违规违法事件的惩罚力度，也逐步提高对城市商业银行的合规性要求，促使城市商业银行重视全面风险管理，尤其是信用风险和市场风险之外的另一重要风险：操作风险管理，将各项工作深化细化到银行工作的方方面面去。从监管层面也应该要求城市商业银行内部考核中要突出内控风险占比，改变以往业重业绩发展轻风险管理的模式，切实发挥考核的指挥棒作用。
（2）从行业的层面来说，城市商业银行在迅速发展的同时，应当打造好风险文化，强化内控管理与合规管理体系建设。例如一方面加强银行员工业务技能、操作层面的培训和考核，另一方面也要重视风险合规方面的警示教育，以实现内控系统越来越完善、内控效率越来越提高、合规行为意识越来越牢固、合规文化氛围越来越浓厚的建设目标，进一步压实主体责任，逐步构建“不敢违规、不能违规、不想违规”的有效管理机制。
参考文献（略）
