5 运营模式与盈利规划 ............................... 39
5.1 运营模式 ............................................ 39
5.1.1 纯商业项目 ........................................ 39
5.1.2 准商业项目 .............................. 42
8 风险分析及应对
8.1 财务敏感性分析及应对
由于 HY 运营公司的经营收入、成本费用都是根据原体育中心的运营单位的历史数据推演得出的,且 2020 年一整年经历了新冠疫情,体育场馆没有任何可供参考的数据,后疫情时代的市场也是扑朔迷离,受政策影响波动很大,因此预测的数据具有不确定性,为了能够预测 HY 公司未来的经济效益风险,下面将对 HY 公司进行体育场馆运营的经济效益进行敏感性分析。如表 8.1 所示,是 HY 公司在面临收入和成本波动的情况下的财务净现值情况,对于 HY 运营公司来说,当收入下降 5%的情况下,HY 公司的财务净现值出现负值,当收入下降 3%的情况下,财务净现值又回正,可见 HY 公司的首要任务是提高销售能力,提升营业收入,同时辅以控制成本,降低费用,以期达到利润最大化。
为此公司要制定明确的销售增长型的经营策略,提高市场占有率和产品竞争力,做好营销、市场、服务等方面工作,保证营业收入水平稳步增长。
同时,公司同样要重视防范财务管理方面的诸多风险,例如流动资金短缺的风险、股东注资不及时的风险、资金结构失衡的风险等,为此应该建立相应的预警机制,提升财务人员管理水平,从财务管理的各个环节加强预警防范工作:
(1)建立完善的财务预警分析指标体系。在处理财务风险时,公司应有一整套行之有效的风险防范预警体系,防患于未然,通过及时发现可能存在的财务隐患,将财务风险降到最低,从而避免公司产生不必要的经济损失。
(2)建立短期财务预警系统,编制现金流量预算。充足的现金流决定着 HY 运营公司能否生存下去并长期良性地发展,因此,对现金流的管理至关重要,同时对于现金流量的预算,也将指导公司采购、运营、销售等各部门的工作计划的制定,影响着公司的发展好坏;
(3)树立风险意识,健全内控程序。如对于可能遇到的资金不到位的情况,应提前制定预警机制或在签署参股协议时就明确责任义务;在合同的签署上,应严格审查对方企业的资信,防止垫资后资金不到位等被动情况的发生。
结论
全民健身已上升为国家战略,增强人民体质、提高全民健康水平已成为国家的根本目标,在这样的大背景下,本商业计划书在对国内外优秀体育场馆运营的案例学习、DL体育中心历史数据的分析及消费者、市场调研的基础上,对大量数据及资料进行归纳整理,合理运用了管理学的工具加以分析,全面介绍了 HY 体育运营公司这家初创企业的背景、组织架构、人力资源、运营模式、招商营销、财务管理及风险控制等情况,并提出可行性方案,最终得出如下结论:
由三位有理想、有行业从业背景的年轻人发起的 HY 体育运营创业团队和 DL 体育中心开发建设有限公司、ZT 产业集团股份有限公司共同出资成立的混合所有制企业 HY体育运营公司,依托国家“全民健身”的发展战略,及地方大力发展体育产业的大势,瞄准了 D 市拥有浓厚的竞技体育背景和扎实的群众体育根基,结合 D 市体育中心优质的场馆硬件条件,把握住政府欲轻资产运营体育中心的机遇,投资三方共同管理和参与公司经营,主要对 D 市体育场馆进行运营,经营内容主要包括场地租赁、赛事门票、餐饮及周边产品、驻训及康养、场馆冠名及赞助等。
由于大型比赛的体育场馆普遍都有建设标准高、体量大、耗资巨大的特点,在赛后利用方面又面临场馆限制、资源浪费、折旧率高等困境,HY 体育运营公司欲从 D 市起步,对此类大型体育场馆的运营探索出一条可行的运营之路,形成经验,今后再将相关经营业务外延发展至其他城市。在此基础上公司制定了“优化并合理利用场馆资源、提高软件服务水平和品牌建设力度、扩大经营范围以实现盈利”的短期目标,尽快实现盈利为第一要务;长期则将 D 市体育场馆运营作为一个模板,在国内其他地区加以复制,探索建立异地场馆联营的模式;公司计划引入部分社会资本,以国内的以体育产业为主要投向的各类创投基金、产业基金为主,充实资本的同时也可获得资本方背后相关的资源,在全国范围内整合优质的体育资源。公司依托与当地体育场馆及政府良好的合作关系,在租金、税收、配套费上争取最大的优惠力度,再加上体育大 IP 的资源加持,开源节流双管齐下,再根据不同的细分市场有针对性地制定了详细的营销计划,项目前期投资 4000 万,主要用于场馆改造、更新,公司宣传推广、办公租赁、装修、办公用品采购及人员工资等,第一年预计收入 3812 万元,计划盈利 245 万元,扣除税金后净利润 183 万,第二年即可收回前期投资实现项目整体盈利,由此可见,项目效益显著,值得投资。
参考文献(略)