本文是一篇MBA论文范文，本文得出以下结论：第一，对于 A 银行甘肃省分行来说，市场竞争力差、定价方法粗放、审批流程长、人员专业能力不高、受政策影响大是最影响定价水平的五个方面。究其原因，主要是科学定价意识不足、相关系统未能做到有效支持和对定价管理人员培训投入不足。针对这些问题，要以以成本效益、市场导向和差异化定价为原则，对现行的定价管理体系进行优化。要有更加合理的定价制度、更高效的定价流程和更科学的定价方法，更要有相关制度、系统和人员的全面保障支持。
第一章 绪论
1.1 研究背景与意义
1.1.1 研究背景
自 2016 年下半年以来，在不良企稳的大背景下，市场开始愈加关注“营业收入”。在当前的监管环境下，银行可实现的表内广义信贷增速（约等于生息资产规模增速）受到与资本充足率挂钩的 MPA 考核、核心一级资本充足率和信贷额度管控的三重制约，不同银行间的增速差距不大。例如，有研究机构在仅考虑MPA考核的情况下,测算了2017年上市银行能够实现的广义信贷增速最高值，发现主要银行的广义信贷增速上限均处于 15-19%区间，如进一步考虑核心一级资本的制约要求和信贷额度管控对广义信贷增速的影响，该上限还会进一步降低，这使得银行的生息资产增速逐渐固化。因此，“净息差”作为主要因素影响“利息净收入”，继而影响“营业收入”和“净利润”，而息差管理最重要的抓手之一是提高贷款定价能力，这也成为近年来主流银行提升竞争力的途径。
我国长期实行利率管制，导致商业银行普遍缺乏贷款定价经验。在贷款定价时多是简单地采取在基准利率上增加或减少一定比例的浮动幅度，而没有考虑贷款的风险情况和价值管理。这种定价模式不能及时、灵敏地对市场及风险做出反应，在实际操作中无法有效地平衡风险与收益。包括 A 银行在内的各商业银行，在发放贷款时均侧重于投向大型企业及大型项目，在这种情况下，无法体现出不同银行自身的经营特色，也无法满足不同类型客户特别是民营中小型企业的资金需求，从而丧失一定的市场。按照罗纳德麦金农的理论，利率市场化是我国资本项目开放最为重要的环节，我国也一直在对利率市场化做研究和尝试。我国从 1996 年开始尝试利率市场化，到 2019 年 8 月开始全面推行 LPR，经过近 24 年的改革，中资银行拥有了一定的独立定价权，这一方面有效提高了业务发展的灵活性，另一方面也加剧了国内商业银行之间的激烈竞争。因此，如何进行科学、合理的贷款定价，已成为国内银行经营管理工作面临的重要课题。
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1.2 研究内容与结构
本文从定价原则、定价流程、定价方法、贷款利率水平现状等方面对 A 银行甘肃省分行贷款定价管理现状进行了全面的分析，从跟相关人员的座谈与数据分析中总结出现行的贷款定价管理工作中存在的问题，剖析问题的成因后提出针对性的解决办法，并对提出的定价方法优化方案以贷款实例进行检验，最后提出保障措施。本文的主要结构如下：
第一章：绪论部分。该部分主要是对论文的研究背景及研究意义进行了阐述，对研究内容与结构、研究方法和主要创新点进行简单介绍，并说明本文的技术路线。
第二章：理论研究及国内商业银行贷款定价现状分析。该部分主要分为四部分，分别对相关名词、贷款定价主要理论、国内外贷款定价相关研究进展和国内外商业银行贷款定价现状进行介绍。本章对国内外文献理论进行详细的梳理，介绍回顾以往学者在利率市场化领域内的研究成果，在理论铺垫的基础上定义利率定价的相关概念，并介绍了价格领导定价模式、客户盈利分析模式和成本加成模式三种主流的贷款定价方法。
第三章：分析 A 银行甘肃省分行贷款定价管理现状。本章首先对 A 银行甘肃省分行现行的贷款定价管理体系进行了介绍；其次用座谈法和数据分析法对贷款定价管理工作中存在的问题展开调查，对收集整理的数据和信息进行整合分析，将问题聚焦在市场竞争力差、定价方法粗放、审批流程长、人员专业能力不高、受政策影响大五个方面；最后分析问题的成因，主要是科学定价意识不足、相关系统未能做到有效支持和对定价管理人员培训投入不足三大主要原因。
第四章：优化贷款定价管理体系。针对第三章对 A 银行甘肃省分行定价管理情况的分析结果，结合业务实际，提出贷款定价管理的优化意义、优化目标和优化方案。优化方案具体为在定价制度、定价流程和定价方法三方面进行优化，其中最主要的部分是定价方法的优化，明确了在“分层定价管理模式”下各个调整因子的选取和权重设计。
第五章：选取真实贷款案例对优化后贷款定价方法进行检验，通过新旧方法的对比对其合理性做出评价。通过数据比较可发现，优化后贷款定价方法具有一定的科学性，与原定价方式相比具有一定的优势。
第六章：提出保障措施。本章结合第四章的优化方案提出 A 银行甘肃省分行贷款定价工作优化的制度保障、系统保障和人员保障，包括建立健全管理制度和考核制度、完善数据系统加强数据分析能力、加强专业人员团队建设和人员培训几个方面。
第七章：结论与展望。总结归纳全文的研究结果，并对 A 银行甘肃省分行未来如何提高定价管理水平进行展望。
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第二章 商业银行贷款定价相关理论及其实践
2.1 相关概念
2.1.1 银行经营利润
银行经营利润（Operating profit）是银行各项收入减去各项支出和税金后的余额。它是银行业务发展经营的财务管理成果，是银行本身经济效益的综合性指标，其中各项收入包括营业收入、金融机构往来收入、营业外收入；各项支出包括营业支出、金融机构往来支出、企业管理费用、业务费支出等。具体来说，银行各项收入包括存贷款利息差、中间业务收入（比如：手续费、汇款费、开户费、查询费、保管箱租赁费等）、同行拆借、承兑汇票贴现利息收入、信用证、托管业务、代理业务（例如保险、基金、黄金等）等。
2.1.2 银行经济利润
在企业经营活动中，决策都伴随着风险，要促使人们愿意承担风险，就必须有一定的经济利益来补偿。一般而言，经济利润（Economic profit）是指厂商的收益与它的成本之差，后者包括从最有利的另外一种厂商资源的使用中可以获得的收益。企业经营利润=实际收入-实际成本费用；而经济利润从经济学角度考虑，要减掉机会成本，即资本的使用成本。例如：某企业净资本 1000 万，实现经营利润 200 万，资金成本 5%，那么经济利润为 200-1000*5%=150 万。
对于银行来说，最大的机会成本就是风险成本，银行在经营业务的过程中发生的每一笔业务都会存在一定的风险，在计算经济利润时，风险成本作为隐性成本需要在其产生的经营利润中还原。风险成本表现为预期损失增量、经济资本成本等，具体计算公式为：经济利润实绩=扣除预期损失后利润实绩-平均经济资本成本+联动利益分配经济利润调整合计+其他
2.1.3 内部资金转移价格（FTP）
FTP 是英文 Funds Transfer Pricing 的缩写，中文叫做“内部资金转移价格”。商业银行一般情况下为全国性机构，在总部（总行资金中心）和不同的业务经营单位（分行或交易部门）之间需要全额转移资金，并且需要达到核算业务资金成本或收益等目的。总行资金中心与业务经营单位之间全额转移资金的价格称为内部资金转移价格即 FTP。
图 2-1 FTP 运作机制
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2.2 贷款定价相关理论
2.2.1 古典利率理论
古典利率理论认为，社会存在一个单一的利率水平，可以使经济系统达到完全均衡状态。这个单一利率由储蓄与投资相互作用产生，储蓄曲线和投资曲线的交点决定了利率的均衡水平。
该理论认为，储蓄（S）为利率（i）的递增函数，投资（I）为利率（i）的递减函数，当 S＜I 时，贷款利率上升，反之则下降，当 S=I 时则达到利率的均衡点 E。
图 2-2 古典利率理论下的利率变化
以图 2-2 为例，当储蓄不变，投资增加时，I 向右平移至 I’，利率均衡点E0向右移动至 E1，同时均衡利率 i0也上升至 i1。
古典利率理论仅考虑了实物分析，认为实体经济部门的储蓄和投资达到均衡时整个经济体系就可以达到均衡状态，未考虑货币的因素。
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第三章 A 银行甘肃分行贷款定价管理现状与问题..............................17
3.1 A 银行甘肃省分行简介............................................17
3.2 A 银行甘肃省分行贷款定价管理现状........................18
第四章 A 银行甘肃省分行贷款定价管理优化设计..............................40
4.1 优化意义及目标....................................40
4.1.1 优化意义......................................40
4.1.2 优化目标...............................................40
第五章 优化后定价方法检验与评价................................51
5.1 优化后定价方法检验.......................51
5.1.1 选取检验样本....................................51
5.1.2 优化后定价结果...........................................52
第六章 A 银行甘肃省分行贷款定价管理优化保障措施
6.1 政策保障
6.1.1 建立健全全行统一执行的定价
