本文是一篇项目风险管理论文，本文主要以银行中小企业信贷经营风险的现状及如何评价与预防切入，拟以 M 商业银行为例，构建出了有利于银行中小企业信贷经营风险识别、评价的机制，同时提供了有效预防风险发生的相关应对举措，在加以完善银行风险管理体制之际，为银行降低、防范和控制商业银行对中小企业信贷经营风险管理提供意见参考。
第 1 章 绪论
1.1 研究背景及意义
进入 21 世纪以来，我国中小企业得到了迅速发展，占据的国民经济比重也日益增多，当前其已经成为了国民经济组成结构中非常重要的一部分[1]。工信部发布的相关统计数据表明，到 2018 年为止，目前我国已经拥有了超过三千万家的中小企业，其中个体的经营者超过了七千多万，这些企业缴纳了半数的税收份额，贡献了百分之六十以上的国内生产总值，以及百分之七十以上的科学技术创新成果都来自于这些企业，并且这些企业还解决了百分之八十以上的就业问题。随着党中央的扶持中小企业的相关政策不断出台并且推进和落实，这些企业在未来将会拥有更广阔的发展空间。可以说是推动社会发展的主力军，也是构成现代化经济体系、促进社会发展、提高就业率、改善民生的关键[2]。同时随着社会的发展，市场需求的不断扩张，这就导致了中小企业需要加大生产经营以满足日益增长的社会和自身发展的需求。进而不少企业出现了资金周转不足的问题。为了有效解决此问题，许多企业通过银行信贷来获取资金，以便满足当前企业的发展需求。不过由于部分中小企业存在先天不足的缺陷，如人才匮乏、资金薄弱、规模小、竞争实力不够、抗风险能力不足以及管理机制不健全等问题，造成了中小企业的在贷款融资时的信用评级普遍要低于一些大型企业，这就造成了银行授信时尽职调查的工作量不断扩大，也造成了不敢贷不愿贷、融资难融资贵的问题。所以，对银行中小企业的风险管理进行研究十分必要[3]。
由于受到市场竞争压力、风险等因素的影响，如果中小企业信贷业务管理不到位，便会造成信贷资金难以第一时间回收，造成一些死账坏账，轻则会导致一些经济损失，重则导致银行面临严重的破产的风险，这些问题都必须引起整个银行的重视。进行更进一步的风险的管理，不管是最初的审核、贷款跟踪还是资金回笼均要进行一定的合理评估，并建立起健全的风险防控体系，此举有利于提高银行的规范性管理，加速信贷收回，促进银行信贷的一些管理效率的提升。同时对于这种风险的不断加强管理，对于整个的社会的发展也具有着重要的意义。整个银行业信用风险管控的严格程度与社会的发展与稳定息息相关，除了能够促进国民经济增长，社会进步外，还能构建出良好的社会风气。
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1.2 国内外研究现状
1.2.1 国外相关研究
（1）诱因分析。
Lim （2002）通过不同的角度，对信贷业务风险诱因进行了分析，该学者认为造成风险出现的原因和市场竞争力有关，为获得更多的利益，银行会侧重于高风险贷款项目，从而诱发信贷业务风险[5]。研究者 J rn-Henrik（2011）对风险诱因进行分析后，得出导致风险出现的原因与市场条件、政府支持有关[6]。Soon （2013）学者在研究风险诱因时，通过数据统计得出银行信贷业务风险和银行的资金的规模是相关联的，也就是说，目前整体的规模越大的企业，就会遇到更大的风险[7]。Yao（2015）对于为何产生不良贷款的原因进行了深入的分析。通过银行内外部条件、经营管理以及经济条件等角度进行了研究，最终得出不良贷款率的负相关和国民生产总值、居民人均收入与社会经济体系等有关，而正相关因素主要和年均贷款率、CPI 与PPI等有关[8]。
（2）银行中小企业信贷业务风险识别分析。
国外学者针对信贷业务风险识别进行研究时，主要借鉴了西方经济理论，从信息不对称切入点着手，通过统计学、不完全合同以及搏弃论等手段，深入的考察了银行与贷款者也就是企业之间的关系。Kim（2008）在 Z -score模型的基础上进行了统计计量分析，也就是针对银行的信贷问题进行了量化处理[9]。研究者Prunne（r2014）在对企业信贷风险预测进行分析后提出，市场价值是预警风险的主要因素之一，若企业市价降低到一定程度，便会产生违约行为[10]。学者Sohrabi（2014）对企业信用风险以及财务指标进行分析时，主要通过模型建立与实证分析了企业信用风险的程度[11]。Wang （2014）在对风险识别进行分析时，主要应用了泰勒级理论，经研究后得出影响信贷风险的原因有现金流量比率、现金比率指标以及现股东权益比率等[12]。
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第 2 章 相关概念及理论基础
2.1 中小企业的界定与特征
2.1.1 中小企业的界定
根据《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》的有关内容，结合涉及的企业职工、资产总额与营业收入等指标将中小型企业分成了三种类型，一种是微型企业，二是小型企业，三是中型企业。各个企业类型的划分标准具体见下表 2-1：
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2.2 风险管理的内涵及其内容
2.2.1 风险及风险管理的内涵
风险管理诞生于现代管理实践过程，因现代管理学的兴起而逐步受到人们的重视的。其主要目的在于尽可能缩小预期目标和实际结果。1925 年，来自法国的Henri Fayol学者在《一般管理与工业管理》中，具体分析了风险管理理念对企业经营管理的作用。此后，风险管理开始逐步在社会生产的领域得到应用和发展。由此也产生了众多风险的观点和看法，通过对现有国内外研究成果的总结归纳可以看出，人们对风险的定义主要分为三个方面，如表 2-2 所示。
从上述观点可以看出，风险具有以下基本特征：（1）决策行为与外部环境之间的相互关系将决定风险状况。风险并非固定不变，而是因环境和决策行为的变化而变化。（2）风险具有主观性与客观性相统一的特征。因此，风险属客观既有存在。基于风险的特点，本文将其定义为：在特定环境条件下与期限内必然存在的、会对目标实现结果产生不确定性影响作用的相关可能性事件。也就是说，风险将体现特定事件预期目标同实际结果的不一致情况。
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第 3 章 M 商业银行中小企业信贷风险识别和评价.................17
3.1 M 商业银行简介................................17
3.2 M 商业银行中小企业信贷业务现状.................................17
第 4 章 中小企业信贷风险预警及应对..............................36
4.1 信贷风险预警系统............................36
4.1.1 信贷风险预警总体框架构建...........................36
4.1.2 信贷风险预警系统运行机制......................36
第 5 章 结论与展望...........................44
5.1 研究结论..............................44
5.2 研究展望..........................44
第 4 章中小企业信贷风险预警及应对
4.1 信贷风险预警系统
4.1.1 信贷风险预警总体框架构建
根据目前银行在中小企业贷款时的特点，以及风险管理的相关需要，本文利用两种方法进行风险评估。最开始，确定模型考虑用于衡量风险的指标类型，之后采取 AHP 法确定指标权值大小。接着，使用功效系数法，进行风险的评估工作。最后则是采取 GM (1,1)模型结合已有的数据，尝试对之后可能出现的风险做预测。整体模型所包含的内容如下图：
从图 4-1 可以看出，本文构建的企业信贷风险预警模型由多个部分构成：第一部分为风险预警；第二部分为数据处理及风险计算；第三部分为指标体系的构建及权重计算；第四部分为信贷风险的预测。关于该预警模型，其在接收到银行原始数据以后，便能预测企业信贷的当前风险及下期风险。银行在使用该模型以后，不但可以完成企业信贷风险的评估、预测及预警工作，还能提升其信贷的风险掌握能力。结合上文内容，本章节详细分析了该模型在实际运用中的操作流程。
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第 5 章 结论与展望
5.1 研究结论
随着社会中坚力量-中小企业生产需求的不断提升以及自身规模的不断扩大，资金的需求日益增加。而商业银行作为其发展的重要融资通道，风险控制问题日益突出。但受制于中小企业客观现实情况的制约，风险与发展的问题一直难以平衡。本文主要以银行中小企业信贷经营风险的现状及如何评价与预防切入，拟以 M 商业银行为例，构建出了有利于银行中小企业信贷经营风险识别、评价的机制，同时提供了有效预防风险发生的相关应对举措，在加以完善银行风险管理体制之际，为银行降低、防范和控制商业银行对中小企业信贷经营风险管理提供意见参考。
本文的研究内容及结论如下：
（1）对于 M 商业银行信贷业务经营的风险管理而言，具有管理水平不足、信贷人员专业性缺乏以及风险管理体系不完善等问题，这些问题的存在，共同限制了银行企业信贷风险业务的迅速发展。
（2）本文基于AHP层次分析法、功效系数法以及 GM(1， 1)灰色预测法构建了 M商业银行中小企业信贷风险的管理体系，具备应对预警功能。整个管理系统不仅能够针对业务进展当中所可能蕴含着的风险给出识别、定量评估，而且还可以进一步完成风险预警工作，企业可以有针对性的采取处理措施，来尽可能减小风险的出现概率与随之带来的损害。
（3）而针对本文所提出的应对预警系统而言，出于让该系统能够在实际应
