0 绪论
0.1 研究背景和意义
中小企业是各国国民经济的重要支柱，这点无论在发达国家或是发展中国家都是如此。中小企业在很多方面发挥着不可忽视且不可替代的作用，如：丰富产业集群、促进科技进步、提高资源配置效率、增加就业和扩大出口。对于社会民生来说，中小企业为广大人民群众提供了广阔的就业机会，它是人们发挥实现创业梦想的舞台。几乎所有的超级跨国公司都是从小企业做起，逐步发展壮大的，例如福特、丰田、索尼、微软之类。可以说中小企业是孕育成功跨国公司的摇篮。
国内外的经验表明，对于中小企业来说，商业银行贷款是它的最大和最主要的外源性融资渠道。在我国，中小企业企业融资存在着：渠道少而不畅、融资困难大、融资风险较大等问题，其中融资难已经成为中小企业创立和发展过程中的头等难题。在我国政府及相关部门先后出台了《中华人民共和国中小企业促进法》(2002年)、《银行开展小企业贷款业务指导意见》(2005)、《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》(2006)、《关于加强中小企业信用担保体系建设的意见》(2006)等多部相关法律和指导意见，这些法律有力促进了中小企业融资环境改善。但从其发展的实际来看，融资风险较大的问题是困扰我国商业银行给中小企业融资的首要顾虑，也是制约中小企业发展的瓶颈问题[1]。当前，我国处于经济转型的关键时期，我国社会面临着巨大的就业压力，大力发展中小企业对缓解我国就业压力有非常重要的作用，因此如何化解我国中小企业发展过程中的资金“瓶颈”，研究商业银行对中小企业融资风险及对策成为当前的一个重要课题。正是在这样的国际国内背景下，作者试图在借鉴前人研究的基础上，结合我国经济转型时期的特殊背景，对商业银行对我国中小企业融资风险及对对策问题进行了理论分析和实证分析，并提出相关的建议。
在我国，劳动力相对丰富和资本相对稀缺的要素禀赋特征，决定了中小企业最能体现我国在国际分工中劳动力成本比较优势，因此，发展中小企业不仅可以缓解我国就业压力，而且是推动未来经济增长的强劲引擎[2]。目前，中小企业群体创造了我国40％以上的利税、57％以上的销售收入、60％的工业总产值、75％以上的就业、87％的零售及商业网点[2]。因此，研究制约中小企业发展的融资问题具有十分现实的意义。
在我国，商业银行信贷融资是中小企业外部融资中占有非常重要的地位，对于某些地区，甚至是唯一对中小企业有实质性影响的外部融资形式。而我国商业银行对中小企业融资的最大顾虑就是风险比较大，因此研究商业银行对中小企业的融资风险以及对策也具有较强的实际意义。
0.2 论文的研究方法和技术路径
本文首先界定中小企业和中小企融资的相关理论，然后对我国中小企融资现状进行了分析，重点分析了中小企业的融资难和融资现状，然后对我国中小企业的融资风险进行了分析，最后对商业银行对我国中小企业融资风险的对策进行了分析。
本文研究方法：对于中小企业融资风险的影响因素主要采取定性分析和定量分析相结合的方式，分别从宏观因素和微观因素两个方面进行了分析；对于中小企业融资风险的实证分析，采取了合理选择有关有代表性的中小企业数据-面板数据，并就有关影响融资风险的因素进行了假设，建立了商业银行对我国中小企业融资风险影响因素实证模型，并进行了实证分析。对于商业银行对中小企业的融资风险进行了实际案例分析。结合本文的实证分析和案例分析，提出了商业银行对中小企业融资风险对策。
目录
0 绪论 6
0.1 研究背景和意义 6
0.2 论文的研究方法和技术路径 9
0.3 文献综述 9
0.4论文的研究目标与创新之处 10
0.4.1 论文的研究目标 10
0.3.2 论文的创新之处 10
1．中小企业融资理论概述 11
1.1 中小企业的界定 11
1.2 中小企业融资风险因素分析 12
1.3 中小企业融资风险识别原则和方法 12
1.4 商业银行在中小企业融资中的风险 12
1.5 商业银行对中小企业融资风险的防范及控制措施 12
1.6 本章小结 14
2 中小企业融资现状分析 14
2.1中小企业融资渠道现状 15
2.2 中小企业融资的影响因素 17
2.2.1 中小企业自身影响因素 17
2.2.2中小企业融资渠道的有限性 20
2.2.3 中小企业政府管理力度分析 21
2.3 商业银行对中小企业的融资风险现状 22
2.4 本章小结 24
3 中小企业融资风险实证分析 36
3.1 中小企业融资风险的评价指标确定 36
3.2 运用多元线性回归模型进行实证分析 36
3.2.1样本的选择与数据来源 36
3.2.2 研究方法与基本假设 37
3.2.3 变量确定与前期处理 38
3.2.4 描述性统计 38
3.2.5 多元线性回归分析 39
3.1.6 本章小结 40
3.2 中小企业融资实证结果分析与讨论 41
3.2.1 中小企业公司规模分析 41
3.2.2 中小企业公司盈利性分析 41
3.2.3 中小企业公司成长性分析 41
3.2.4 中小企业公司风险确定性分析 42
3.2.5 中小企业公司风险性分析 42
3.2.6 中小企业公司产品独特性分析 42
3.3本章小结 43
4 中小企业融资风险案例分析 43
4.1绿叶公司基本情况 43
4.2银行对绿叶公司融资风险的评估与防范 46
4.2.1对绿叶公司行业的宏观风险分析 46
4.2.2绿叶公司的生产能力与规模分析 46
4.2.3 绿叶公司面对的风险分析 47
4.2.4绿叶公司的硕士mba论文定制信贷评级 47
4.2.5绿叶公司授信风险限额的计算 49
4.2.6商业银行对绿叶公司融资风险的缓释措施 50
4.3 A 银行对于绿叶公司的授信方案 51
5 商业银行对中小企业融资风险对策 52
5.1 加强中小企业素质建设 52
5.2 改善中小企业融资环境 53
5.3 本章小结 54
附录A EViews回归结果 58
附录B选取的公司列表 59
附录C 原始数据 61
5 商业银行对中小企业融资风险对策
降低中小企业的融资风险，应从提高企业自身素质和改变融资环境两方面，进行标本兼治，才能达到较为理想的效果。从发达国家对中小企业的管理经验看，这两方面的工作，都是由政府直接介入，才能收到较为理想的效果。针对我国的实际情况，提出如下对策：
5.1 加强中小企业素质建设
（1）地方政府以省级政府为主体比较适宜。由所在地的中小企业局，对中小企业进行摸底排查，划定由政府扶持的中小企业范围，(根据不同行业，确定多少人数，或多大经营规模的企业)，然后把所定范围企业的各项指标，如企业领导人的培训人数及合格率、中小企业投资收益率、融资偿还率等等，与分管这一工作的各级地方官员工作业绩挂钩。建立相应的考核指标进行考核，作为政债、职位迁升的依据。
参考文献（略）
