本文是一篇在职研究生论文，本文旨在探讨我国商业银行在绿色信贷风险管理中存在的一些共性问题，并提出相应的对策，从而推动我国绿信贷风险管理水平的提高。
1 绪论
1.1 研究背景及意义
1.1.1研究背景
自工业化早期阶段人类取得巨大成就的同时也产生了大量的环境污染，发达国家工业化进程早于发展中国家，较早的出现了环境污染问题。因此，发达国家率先提出了绿色金融的理念。在生态文明建设中，运用金融来指导生态环境建设已成为国际、国内、国际上普遍采用的一种方式。
1974年，联邦德国以“生态银行”命名成立第一家政策性环保银行，为一般银行不愿意接受的环境项目提供优惠贷款；2003年，花旗银行等10家国际性银行创立著名的“赤道原则”，成为在融资过程中用以确定、评估和管理项目所涉及的环境和社会风险的金融行业基准。目前，发达国家已经脱离污染治理的发展阶段，绿色金融的出发点多为了应对气候变化挑战，而发展中国家关注重点则为污染防治、节能、清洁交通。
中国在改革开放三十多年的快速发展过程中，其所带来的环境问题和气候问题也越来越严重。2007年，银监会出台了一系列政策，要求各大银行加大对绿色环保公司的放贷力度，同时对“两高一剩”型企业降低融资，减缓其发展步伐，减少对环境的污染。为促进金融机构加快绿色信贷的发展，2012年，我国金融监管部门颁布了《绿色信贷指引》，明确了绿色信贷的具体操作。2014年，中国正式成立了“绿色贷款委员会”，以明确“绿色贷款”的目的并规范和监督其实施。2016年，中国节能环保与绿色金融论坛召开，鼓励更多国内银行参与赤道原则。
1.2 文献综述
1.2.1国外研究现状
（1）关于绿色信贷发展的研究
Marcel Jeucken（2001）认为，由于社会经济发展不可避免地会导致生态退化，目前的“近似”发展概念应被可持续发展概念所取代。然而，目前的银行业专家忽视了可持续发展，而环境政策制定者则忽视了金融的作用，只有将两者结合起来，才能最大限度地发挥其作用。这一思想已经延续到我国银行业的绿色发展中，并成为国际上绿色金融发展的主流理论。Daniel Green（2016）提出了四个阶段的绿色金融理念，将其分为抵制、规避、接受、积极四种态度，而接受“赤道原则”的金融机构，目前已进入积极的发展阶段，主要关注绿色金融的建设、绿色金融产品的创新。但由于发展中国家的商业银行普遍不认同“赤道原则”，在追求短期利润的同时，仍然对绿色金融采取抵制或回避的态度，从而妨碍了绿色金融的发展。Christian Schulz（2018）认为，银行的可持续发展之路就是发展绿色贷款，也就是把绿色贷款作为银行和可持续经济发展的纽带，实现两者的和谐共存。
（2）关于环境风险的研究
Maths Lundgren和Bino Catasus（2000）通过对银行贷款行为的分析，可以得出这样的结论：银行可以通过贷款来规范企业的经营方式；银行在贷款前应充分考虑对生态环境的影响，通过评估环境因素来确定贷款规模，从而有效促进企业转型，减少环境污染；同时，银行也应加强信贷风险管理，防止因信贷约束而产生减值。Bert Scholtens（2007）主要从企业社会责任、规模与经营业绩、信用风险与回报三个角度对银行进行了实证分析，得出了在信用过程中实施环境风险管理的结果，可以使银行在短期内取得较高的信誉和较高的收益。Olat Weber（2011）在《银行和金融服务机构环境信用风险管理》中，提出，将公司和项目的可持续发展评价纳入信用审计体系的重要性。环境污染造成信贷风险上升的一个原因是，如果被用作抵押的土地或场地受到污染，那么它的价值将会急剧下降，从而增加放款人的违约风险，进而给银行和其他进入机构带来损失。另一方面，环境保护条例的变化会使公司在环保技术达到标准时的投资水平提高，从而降低了公司的盈利水平。
2 相关概念界定及理论基础
2.1 相关概述界定
2.1.1绿色信贷
绿色贷款是指在促进绿色经济的公共政策背景下，金融机构利用信贷来分配绿色资源的金融行为。这些政策要求金融机构在决策中考虑环境因素，关注环境影响，考虑环境保护的概念，并采用差异化的定价政策，即有利于环境友好型企业，限制污染因素。从广义上讲，绿色贷款是政府为扭转以往污染环境、浪费资源的经济发展模式，促进经济可持续发展而采取的一系列宏观政策和法律。希望通过政策引导，引导中国的商业银行将社会资金引向绿色产业，限制对“两高一剩”行业的信贷。从狭义上讲，绿色信贷是指商业银行在日常经营中为遵守环保政策，主动承担社会责任而采取的措施，如优先考虑绿色产业，设置环保门槛，限制对“两高一剩”产业的信贷，开发新的绿色金融产品，为绿色产业提供信贷便利。我们还在采取措施，为绿色企业提供信贷服务，同时严格控制“两高一剩”部门的融资额度。绿色金融是现代经济的核心，对促进中国实体经济的绿色发展，实现可持续发展和转型具有重要作用。
绿色贷款允许银行利用其金融杠杆，通过不同价格的贷款和其他工具投资于环境保护项目，促进企业转型，减少整个社会的能源消耗，同时优化自身的资产结构，降低银行的金融和环境风险，促进经济持续健康发展和环境健康。特别是，通过对绿色环保项目进行融资，可以简化信贷程序、降低服务费用、提高放款额度、限制高污染、高耗能企业的信贷额度，并在限期内进行整改。对处于淘汰阶段的项目，不能再提供信贷，以达到保护环境的目的；在特定时期，贷款提供者必须及时收回贷款，以降低环境风险，减少金融机构的贷款违约；必须落实环保措施，严格遵守环保部的验收标准，不符合标准的项目将得不到资金支持。
2.2 商业银行绿色信贷风险管理的相关理论
2.2.1 赤道理论
境和社会问题，并应由专家进行独立的社会和环境审查。 赤道原则是世界银行下属的国际金融公司和荷兰银行于2002年10月在伦敦举行的国际领先商业银行会议上提出的一项企业贷款准则。它们构成了协调银行和借款人了解新型发展和融资的准则。随着更多的银行如花旗银行、巴克莱银行和荷兰银行的加入，它们采用世界银行的环境保护标准与国际金融公司的社会责任方针，并于2006年7月经行了修订。尽管该理论没有任何法律规定的效力，但随着全球对环保与创新的重视，更多的金融机构将资金投向了这些领域，因此，赤道原则在国际上得到了越来越多的认同。赤道原则要求商业银行在进行信贷支持项目时，要优先考虑所涉及的环境和社会风险指标。从利润最大化的金融机构向可持续发展的良好形象转变，将从根本上改变商业银行传统的信贷管理模式和综合经营理念，审慎考察社会利益相关者的述求，促进金融机构在新的道路上发展。加入赤道原则的银行将根据项目的潜在影响和风险程度，将项目分为高、中、低（即环境和社会风险分别有为A、B、C类）。赤道原则规定，A类和B类（高风险和中等风险）的项目进行社会和环境风险评估，并要求借款人或抵押人完成环境影响评估报告。特别要求，对于A类和B类项目（如适用）的企业而言，相关的环境影响评估报告应确定减少污染的方法和手段，应制定管理方案以解决环境和社会问题，并应由专家进行独立的社会和环境审查。
3中信银行C分行绿色信贷业务现状 ............................. 16
3.1 中信银行C分行简介 ................................. 16
3.1.1 中信银行介绍 .................................... 16
3.1.2 中信银行C分行介绍 ..................... 16
4 中信银行C分行发展绿色信贷的风险及管理概况 ........................... 22
4.1 中信银行C分行绿色信贷风险分析 ............................... 22
4.1.1市场风险 ................................... 22
4.1.2信用风险 .............................. 22
5 中信银行C分行绿色信贷风险管理存在的问题 ............... 27
5.1 调查审查管理工作存在局限 ............................ 27
5.2 环保意识和社会责任缺失 ........................... 28
6 完善中信银行C分行绿色信贷风险管理的对策建议
6.1 健全和完善绿色信贷审核信息
（1）提高绿色企业识别能力
首先，加强对绿色企业的了解是建立信贷信息的重要前提。加强对绿色企业的认定，一是要正确认定绿色企业的特征，同时根据现行政策，排除那些不符合环保规定的企业；二是要对企业的生产工艺、产品形态、产品终端有充分的了解，避免“挂羊头卖狗肉”。二是按照国务院《关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》，对钢铁、水泥、平板玻璃、电解铝、船舶等产能严重过剩行业实行永久性的循环信贷政策，在有效防范风险的同时，进一步加强对可持续发展和创新型企业的信贷支持。因此，在安置过程中，必须充分了解夕阳产业的特点，拒绝所有不符合基本要求的企业。
（2）强化绿色企业精准审批
把重点放在获取信贷上，使用先进的技术来识别、评估、监测、控制和转移风险，并始终如一地执行三个过程：贷前调查、贷中审查和贷后管理。关于公司或个人的信息必须得到客观公正的核实，以避免可能造成潜在信贷风险的手续。在验证过程中，充分了解相关信息是很重要的。首先，需要对借款人的发展历史和背景进行全面分析，包括发展经验、公司类型、经营范围和商业资质，以及证明借款人核心资质的建议。二是对借款人与中信银行C分行建立信贷关系、开户、收款、工资发放、网上银行等情况进行综合分析。第三要分析借款人的口碑
