首先，RZ 银行通过采用创设责任清晰的风险管理体制，以达到径直向高管和董事会报告风险承担状况，对于利率风险的管理部门不能由银行的业务部门进行兼任，为了避免业务部门与利率风险管理部门的利益冲突，必须要建立相对独立的、明确责任分工的部门。然后，通过月度、季度、年度等常规性的利率风险的分析报告，根据分析的具体情况及风险承受情况，高层管理人员和董事会制定明确的利率风险偏好类型，并配合设定相应的风险偏好指标。通过前面对 RZ 银行的利率风险识别及测度，在缺口分析与情景模拟分析中，RZ 银行面临的风险缺口较大，在模拟情景中，净利息收入损失较严重，但是从经济价值模拟分析法看，目前 RZ 银行的利率风险在 6 中标准化情景中，造成的最大经济价值的变动与一级资本之比，长期保持在 7%以内，远低于与监管部门的 15%的红线，因此建议RZ 银行风险偏好类型为“稳健型”，RZ 银行应定期通过资产负债管理委员会通报相应的风险偏好指标的情况。
7 结论与展望
7.1 结论
本文经过对 RZ 银行数据的实证分析：
（1）从根本上说，我国完全取消了存款利率增长的限制后，利率市场化已经初步得以实现。这些年来，国际市场金融脱媒的加深更加加快了这一进程，商业银行理财产品的爆炸性发行进一步证明了利率的市场冲击。
（2）在利率不断市场化的进程中，存贷款利差不可避免地会在短时间内缩小，也有可能发生存贷款利差倒挂的情况。利率风险将是较小型的商业银行经历的主要危机，对于RZ 银行来说，这一点表现得尤为明显。
（3）RZ 银行的利率风险管理还存在问题，比如规章体制、平日的管理，紧急对策和专业人才团队的组织等。当前，尤为主要的任务是利用风险度量工具对利率风险进行定量分析，根据现实的情况，管理敏感性缺口是最为恰当的办法。同样地，由于银行业务的不断扩展，同时要求其持续更新管理办法。
（4）RZ 银行的盈利布局相对单一，其收入来源主要是通过净利息收入，这是利率风险敏感度增加的直接原因。在基于敏感性缺口管理的利率风险管理体系的框架之下，面对利率风险的影响，在利率走势为下降时，RZ 银行的利率敏感性缺口一直保持为正，在这个时候，RZ 银行的营业利润与利率的变化挂钩十分明显。利率市场化之后，RZ 银行面临的利率基准风险将会更大，这也将对其营业利润产生严峻的冲击。
目前银行的利率风险表现方式是多样化的，因每家银行的经营范围、经营管理方式、以及业务的市场布局均不相同。通过文中对 RZ 银行利率风险管理现状的了解，RZ 银行前期还是做了一些相关工作的，但仍然存在不足的地方：利率风险管理政策制度具有局限性、营业收入来源单一利率敏感性高、利率风险管理水平低、利率风险识别不全面、专业管理及人才队伍较为匮乏等。
利率风险管理的主要手段之一是资产负债管理，RZ 银行存在这些问题的主要原因在于资产负债管理能力不足和金融创新力薄弱。最后，本文提出了与 RZ 银行利率风险管理业务高度相关且可操作的 RZ 银行利率风险管理的设计、利率风险的控制及保障措施。
参考文献（略）
