本文是一篇风险管理论文，论文对农发行LH分行构建全面风险管理的必要性、可行性进行了分析，同时，针对农发行LH分行全面风险管理的现状，提出了构建全面风险管理现状的主要原则以及构建的主要目标，针对农发行LH分行风险管理的不足之处，为全面提高农发行LH分行的风险管理水平，建立了风险管理的预警体系，根据农发行LH分行的实际风险管理水平，制定了应对不同风险的管理策略。
1 绪论
1.1 研究背景
中国农业发展银行是我国唯一一家由国务院直接领导的农业政策性银行。其主要任务是依靠国家信贷和市场筹集支农资金，支持“三农”事业发展，建设可持续发展的农业政策性银行。随着农村金融体制改革，发挥农业政策性银行在服务"三农"发展中的职能作用，其主体业务为支持国家粮棉购销储，以支持农业农村、农民发展为重点。
在中国，农业和农村农民问题是关系到国家未来发展的根本问题。国家要想实现现代化就必须让农业、农村首先实现现代化。然而，由于全球农业是一个高风险、低收益的行业，许多商业银行不愿意投资中国农业，而农业人口仍旧占据中国总人口的大部分，脱离农业和农民的现代化必定是不完整的。此外，中国的农业属于传统的家庭农场，在农产品商品化取代传统自给自足的农业经济模式的过程中，在我国的联合承包制下，农业生产效率暂时落后于先进农业国家的专业化农场。中国生产的农产品没有欧洲和日本的价格优势，美国和大洋洲国家之间没有成本优势。因此，农业的利润并没有随着经济的发展而显著增加，农村很难跟上传统农业的全面发展的步伐。党的十八大以来，确定了中国农业发展银行在农村振兴中的重要地位，强化了金融服务创新，扩大了对乡村振兴中长期信贷业务的支持力度，这些充分表明了农业发展银行在服务乡村振兴中的举足轻重的作用。
在新的经济常态下，各行业的风险不断爆发。由于金融信息的不断创新，金融衍生产品和金融资产的风险日益增大，过去积累的问题逐渐浮出水面，那些处于经济快速增长时期的人没有出现的矛盾已成为各家银行的头等大事，甚至出现了严重的生存危机。随着中国农业发展银行的信贷业务范围越来越广泛、贷款种类和业务规模的迅速扩大，其面临的风险也是与日俱增，建立全面的风险管理体系迫在眉睫。首先，要分析银行存在的风险和隐患，分析风险产生的原因，按照外部市场或内部管理的来源进行分类，最后根据暴露出的问题构建农业发展银行的全面风险管理体系。
..................................
1.2 研究目的及意义
1.2.1 研究目的
（1）根据农业发展银行LH市分行的基本情况，确定农业发展银行LH市分行现在面临的主要风险，在此基础上，深入分析风险形成的原因，针对农业发展银行LH市分行存在的风险管理问题，构建合理的全面风险管理体系，促进农业发展银行LH市分行的健康发展。
（2）通过构建农业发展银行LH市分行的全面风险管理体系，对中国农业发展银行全面风险防范管理提出针对性的意见，为中国农业发展银行全面风险防范管理做出一定的贡献。
1.2.2 研究意义
（1）理论意义
随着中国经济进入新常态，许多银行多年来积累的严重管理弊病开始产生后果。经济发展时期未暴露的市场风险和信用风险逐渐浮出水面。这就要求银行在面临全面风险问题时，提高管理能力，全面建设风险管理体系。产生全面风险问题的原因是多方面的。因此，要因地制宜开展全面风险防范工作。本文主要分析了农业发展银行LH分行全面风险的现状，找出了存在的问题和问题的根源，并在借鉴国内外先进的全面风险管理理论的基础上提出了具体的对策和解决方案。
（2）现实意义
利于农村经济的快速发展，更好的服务三农，如果农发行的信贷业务受到影响，那么，一定会影响到农村经济的发展，会对我国经济的发展起到不良的影响。健全农业发展银行LH市分行的全面风险管理体系可以促进经济发展和社会进步，我国食品、医药、饲料、化工很多都是用农业的原料来实现的。农产品作为主要原料来源，如果在农产品的源头或链条上出现危机，中国经济社会发展会受到很大的冲击。
.........................
2 理论综述
2.1 研究现状
2.1.1 国外研究现状
伴随着金融创新和一些金融衍生品交易的快速发展，银行业以及其他金融机构发生了翻天覆地额变化[1]。银行面临的市场风险越来越大，也越来越复杂。银行业的损失已不再是一种风险造成的，而是由信用风险以及其他市场风险相结合的结果。2007年1月1日新协议被巴塞尔委员会要求在十个国家实施，并慢慢在全世界范围内的银行逐步实施。其中，最低资本金要求的界定、监管部门的监督检查和市场约束这三大部分是新巴塞尔协议的主要内容。
新协议的监管框架更加完整、严谨、科学，风险评估更加全面准确，风险意识也更加全面。不仅如此，新协议还加大了对银行风险的监督管理力度[2]，风险权重的测算也与国际接轨，提高了风险管理技术水平，在风险管理体系中制定建立了多方面的综合性探索，这意味着商业银行已进入全面风险管理时代。随着环境的变化，金融产品不断演进，金融业务不断发展，金融监管更加严谨和科学，在可预见的未来，商业银行的全面风险管理理论和经营战略必将通过银行业的共同努力和探索而获得卓越发展。
这三大支柱将最低资本金要求、监管部门的监管检查和市场约束这三者之间紧密的联系起来[3]，成为银行风险管理的趋势，形成了多条线的风险监管框架。对于每个金融企业和金融机构的风险管理来说，这三大支柱的每一项监管都是不可忽视的[4]。
国外许多银行早已经开始重视信用风险的管理，20世纪80年代，他们更加强调市场风险的管理，然而，到了上世纪90年代中后期，它们开始对各种各样的风险采取全面风险管理的方法。从风险管理的历史可以看出，随着经济的发展，时代的变迁，银行面临的风险也日益呈现多样化。与此同时，现在银行业面临的风险越来越呈现出多样化的趋势，从一种风险变化为好几种风险相互作用，这就要求我们全新的认识银行全面风险管理理论。
................................
2.2 实践总结
2.2.1 国外实践总结
康拉德·加德纳在其著作中表明：“关于银行的风险管理一定要与其发展和实践相结合，全面风险管理是经济高速发展下的时代产物，其一定要重视对风险的各种预测、识别以及评估。下面是一些国内外在风险管理方面有一定经验的银行。
（1）美国花旗银行
花旗银行是在全世界范围内是较早实施全面风险管理的主要银行之一。花旗银行在风险管理框架、内部控制组织架构、业务部门、授权审批制度和内部审计检查制度等方面做出了极大的努力。严格规范风险管理者的行为，严格执行风险管理的过程，同时，在风险管理过程制定相关的风险管理政策，在一定程度上保证了行为决策者风险的最小化。
花旗银行拥有一套属于自身银行的信用评级体系。有着严格的信用评估体系，不仅仅只取决于外部评级机构的意见，自身的信用评级也发挥着巨大的作用。总的来说，无论什么样的信用客户都必须按照规定进行评级，并按照相关规定对银行的信用给予评级，最后决定是否继续与之合作。此外，必须保证整个银行内部的评级标准是一致的，不管在任何地点、时间或者因为客户的不同而有所改变。
在全面风险管理方面，花旗银行无疑是西方商业银行中效率最高的银行之一。花旗银行全面风险管理的主要就是信用授权审批制度的建立，当然，花旗银行本身就对审核信贷委员会成员有着绝对的控制权[15]，可以给成员授权获得一定额度的贷款审批额度，同时规定一些客户，在此说明，信贷额度必须由至少三名信贷委员会成员签署（只有五名信贷委员会成员有权签署贷款）。
要做好全面风险管理，不仅仅要做好对员工风险意识的培养，同时，也需要注重对客户风险意识的培养[16]，花旗银行在这方面做得就很好。花旗银行在与客进行业务往的来的过程中，不惜运用自身的专业技术技能来培养客户的风险防范能意识和风险防范能力，无可置疑，这是商业银行在外部信用环境不好的情况下规避信用风险最有效的管理措施。这种一举两得的做法最大程度上实现了预防风险和降低风险目标的作用[17]。此外，不断完善的组织结构使花旗银行的风险事件在整个过程中能够得到快速传递。
图3-1农业发展银行LH分行部门结构图
.......................
3农业发展银行LH市分行风险管理分析............................... 12
3.1农业发展银行LH市分行基本情况............................... 12
3.1.1 基本情况..........................................12
3.1.2 风险管理现状.....................................13
4 农业发展银行LH市分行全面风险管理体系的建立........................... 27
4.1构建全面风险管理体系的必要性............................27
4.1.1外部要求....................................... 28
4.1.2内部需求........................................... 29
5.推动农业发展银行LH市分行全面风险管理体系建设的保障措施.................................... 42
5.1完善风险管理的组织体系....................................42
5.1.1 完善风险管理组织结构.................................. 42
5.1.2 明确风险管理者的职责和权限..............................
