本文是一篇风险管理论文，本次研究主要通过翻阅和学历大量资料，形成如下结论：首先，本文主要根据本人所在的 HB 担保公司的实际情况，将 HB 担保公司作为研究对象，在相关风险控制理论的基础上，对 HB 担保公司业务风险控制进行研究，运用理论结合实际的方法，发现 HB 担保公司担保业务有一些风险，主要是政府风险、信用风险、金融机构转嫁风险、内部管理风险，并对这些风险产生的原因进行逐一分析，找出症结，为后续的发展提供基础。
第一章 绪论
第一节 研究的背景及意义
一、研究的背景
在经济快速发展、城市化进程不断加快的过程中，为快速提升城市影响力，国家越来越重视“中小微企业”和“三农”的发展，因为从当前来看，“中小微企业”和“三农”的发展有利于推动城市化的进程,能为社会创造更多的就业岗位。但是由于中小微企业存在成立时间晚、实力弱，经营规模小等情况，从银行获得贷款融资比较困难。融资金额小、融资成本高、融资渠道少成了中小微企业发展的障碍，从而限制了他们在经济社会中发挥的积极作用，也凸显出了金融业的结构性缺陷。随着市场经济的繁荣发展，融资担保行业应运而生，为中小微企业增信，降低企业在金融机构申请贷款的难度，进而让企业更容易获得贷款，促进了中小微企业的发展。因此，国家越来越重视担保公司的发展，并根据当前的担保公司发展现状出台了相关的政策及监管部门的要求：2018 年 4 月 23 日，七部委联合印发《融资担保公司监督管理条例》，明确规定融资担保公司要支持普惠金融，更好的扶持企业的发展，宏观政策的出台将会进一步推动融资担保行业持续健康的发展。
在当今经济下行和结构性改革的双重压力下，现又叠加了中美贸易摩擦，今时受到新冠疫情的挑战，世界经济恶化，我国实体经济困难重重，港版国安法制定，中美贸易战还将更加激烈。国务院金融委统揽全局，为稳定经济增长，拟推 11 条一揽子措施，融资担保位列其中。国家通过给予担保公司费用补贴的方式支持社会经济发展，通过担保公司增加放大倍数使财政资金发挥放大效应，特别是近年来在国家宏观调控政策中的地位越来越彰显，分量也越来越重。融资担保公司越来越成为财政互动政策中最耀眼的部分。但是伴随着我国经济的转型，融资担保公司在提供担保贷款的同时也出现了一系列风险，担保贷款不良率不断攀升。尤其是我国的信用体系还不完善，双方存在着信息不对称，银行出于资金安全考虑，对中小微企业进行抽贷、压贷，使其面临资金短缺，导致生产经营困难，进而出现贷款逾期，使担保公司面临着经营风险。本身担保公司收取的担保费就很低，一旦有一笔业务出现代偿，就会吞噬担保公司多年的收益，从而使担保公司面临着严峻的威胁和挑战。在这种情况下如何更好的提高担保公司业务风险控制的水平，降低担保业务的代偿率是解决当前担保公司持续健康发展的主要问题，也是本文研究的核心问题所在。
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第二节 国内外文献综述
一、国外文献综述
（一）有关担保方面的研究综述
上世纪 70 年代，GeorgeA.Akerlof 认为市场经济活动中买卖双方存在着信息不对称的现象，他发现一方掌握更多的信息，而另一方掌握了较少的信息，双方掌握的信息程度可能会带来严重的后果，从而解释了在信贷市场中借款方与贷款方之间的信息不对称问题，而担保可以缓解这种信息的不对称。
Franciscoj,Angela Gonzalez-Moreno(2016)提出中小微企业在科技创新方面有一定的优势，主张通过担保增强对中小微企业的扶持力度。
詹（Yuk-Shee Chan）和卡纳塔斯（George Kanatas）（1985）发现担保可以增加借款者的信用，传递借款者的信息，提高了贷款者的预期收益，当借款者不能按时归还贷款时，担保对合同的履约起到了重要的保证作用。
Peter Van Rooj（2014）在斯蒂洛里茨和韦斯研究的基础上，进一步研究了担保的作用。斯洛格利茨和韦斯认为当借款人规避风险时，更高的担保风险将导致逆向选择。
（二）有关担保业务风险研究综述
Lorenzo Gai，Federica lelasi（2014）通过选取意大利 19 个互助型担保机构作为研究样本，从担保贷款和违约率等因素进行分析，发现担保机构业务存在一些风险，建议应该制定科学合理的风险制度预防风险的发生。
Anian.V.Thakor和Dav.J.Besanko(1987)通过分析认为在信息不对称的条件下信贷市场中的不同机构都发挥着不同的作用，而其中就发现在完全竞争条件下的信贷市场中,担保机构充当着非常重要的角色，银行通过利率、担保方式等贷款方案的逆向选择，能够分析出借款者的风险类别从而筛选出合适的借款者。
Joseph（2015）通过资信评分模型对担保公司的业务风险进行分析，提出通过提高担保费标准来弥补担保业务发生风险时的损失。
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第二章 概念界定与理论基础
第一节 相关概念界定
一、融资担保的定义
融资担保是由担保人为被担保人借款、发行债券等债务融资提供担保的行为，是指金融机构和担保人之间的约定，在借款人不能正常履行还款义务时，由担保人承担连带责任，去督促、约束甚至负责偿还责任。通俗的表述就是某一方将未来可能产生的风险转嫁给另一方。因此，融资担保具有金融性、中介性的双重属性，为银行和企业提供了“桥梁”，一定程度上优化了社会资源配置。2020 年 5 月 22 日财金【2020】31 号文印发的《政府性融资担保、再担保机构绩效评价指引》中明确规定：政府性融资担保机构，是指由政府或国有企业出资成立的，以“小微企业”和“三农”为服务对象的融资担保。
二、风险的定义及类别
（一）风险的定义
风险是指企业由各种不确定的因素导致的，开始不容易被发现，但是风险一旦发生就容易爆发风险，给企业造成一定的经济损失。一般情况下，风险特指会产生负面的影响,风险不仅是一种危机，同时是一种契机。风险不能被完全消除，但可通过有效的风险控制方法作出防范或缓释。当金融机构借助金融科技加强风险识别和监测预警时，会压缩担保机构与银行的业务合作，融资担保公司提供服务的客户大多都是金融机构信用度较低的、经营状况不太好的，因此银行将风险转嫁给担保公司，致使担保公司风险频发，加大了公司风险控制的成本。
（二）风险的类别
1、政策风险：指担保业务面临的重要风险，并且会影响担保业务的评估和反担保方案的实施，从而转化为经营风险。当担保业务所属行业的政策发生变化时，会导致担保业务偏离担保方案造成无法正常履约。
2、合规性风险：指担保业务在操作时要符合相关法律法规和监管部门的要求，对故意违反法律法规、规章制度而产生的风险。
3、法律风险：指与担保业务、项目第三方服务机构等市场主体之间的合同协议存在缺失，出现不利于公司诉讼的相关风险。
4、操作风险：指存在于担保业务的保前调查、保中审查、保后检查和代偿等业务环节的决策失误、业务失控、员工内部欺诈等风险。其中，决策失误、项目失控是重大风险。
5、市场风险：指由于担保业务因宏观经济、行业、市场波动，导致担保业务评估的市场环境发生变化，从而造成无法正常履约而带来的风险。
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第二节 相关理论基础
一、风险控制理论
风险控制是通过对风险的识别和评估，然后制定有效的措施尽可能的将风险减少到最低，减少不必要的损失。风险控制的目标并不是要追求风险越低越好，而是要讲究消除风险所获得的收益与风险管理成本之间的权衡。风险控制是一个动态的过程，所以风险控制方案要因事、因地、因时、因对象而定，尽可能充分、准确的信息是风险管理决策的前提。
融资担保公司本身就与风险相伴，做担保业务就是做风险。融资担保公司风险控制包括业务内控制度及执行效果、风险分担、担保资产质量、风险管理水平四部分内容，主要是：（一）制定担保公司的风险控制制度，能够有效防范和控制担保业务发生风险，因此融资担保公司要重视内部控制制度建设和执行的效果。（二）风险分担主要考察担保客户提供反担保物的有效性以及担保公司和金融机构分散风险的比例。（三）担保资产质量主要从定量角度考察担保资产组合的风险集中度与相关性，主要评价指标包括（同一实际控制人担保客户集中度、代偿集中度、区域行业风险、前十大客户集中度、互保联保风险等）。（四）担保业务风险管理水平主要通过考察融资性担保机构担保客户信用分类迁徙情况、代偿情况、实际发生的违约、损失原因来分析，同时对融资担保机构担保风险的处置能力、担保代偿的及时性以及未来发展趋势及预测进行分析。
二、信贷融资担保理论
贷款的本质是资金使用权的让渡，偿还能力是首要条件，因此贷款必须要有合理合法、安全可靠的还款来源。西方信贷融资担保理论认为当企业通过担保在银行获得融资时会产生一定的交易成本,这种交易成本会直接影响企业在银行贷款利率的高低。当双方的关系更进一步时，其建立起来的信贷关系对担保公司来说是一种资源，担保搭建了双方的桥梁，起到了缓解银行和企业之间的信息不对称，此时银行贷款利率会有所下降，银行也会放宽贷款要求。
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第三章 HB 担保公司业务风险类别及产生的原因···············11
第一节 HB 担保公司简介·····················11
一、HB 担保公司基本情况·······················11
二、HB 担保公司业务操作流程················· 14
第四章 HB 担保公司业务风险控制现状和存在的问题··················22
第一节 HB 担保公司业务风险控制现状·····························22
一、风险识别现状分析··········
