本文是一篇风险管理论文，本文以 JN 银行 A 分行为例，进行案例分析，对 JN 银行 A 分行小微信贷业务模式的内容以及风险管控状况进行分析，分别从风险识别、风险评估以及风险控制三个方面来对小微业务风险管控进行分析，提出了 JN 银行 A 分行有效管控小微企业贷款业务风险的建议和措施。主要的研究结论如下：（1）在小微企业风险识别过程中，JN 银行 A 分行因为沿袭大中型企业分析方法，造成发现问题不充分，在实际操作中，小微企业经营特点是“小、频、快”，而对应的信贷业务特点则是“量多、额小、信息少、流程短、监控难”，风险因素识别方法与大中型企业有所差异。（2）小微企业担保代偿能力较弱，主要侧重于第一还款来源的判断，应重点充分运用贷前现场调查方法、贷中审查审批的交叉验证方法以及贷后管理的监测诊断方法对小微企业进行综合评述，并结合 JN 银行 A 分行实际，从贷前调查、贷中审查审批、贷后预警以及全授信管理四个方面提出改进建议，对 JN 银行 A 分行小微企业信贷风险管理起到积极作用，实用性较强。
1 绪论
1.1 选题背景
目前，小微企业的快速发展成为促进国民经济增长的最活跃力量。小微企业是大众创业的主体，对增加国民就业、促进社会经济增长助力效果明显，是国民经济和社会发展的重要组成部分。近年来，越来越多的小微企业逐渐上升为支撑国民经济稳定增长的重要力量，国家频繁发布促进小微企业信贷发展的相关政策法规。在这个过程中，作为金融信贷业务的助力--金融机构，也逐步为小微企业量身打造适合的信贷金融服务。我国小微企业因为先天的经济环境和后期特殊的经济环境，在发展过程中遇到了一些融资信贷问题，主要有资本规模小、经营规模小、融资能力弱、优势不足等。同时，由于市场控制能力低，小微企业信贷违约事件频发，导致小微企业的贷款风险大增。尤其近年来，经济处于调整期，小微企业生产经营受到一定影响，违约率增高，以小微企业为主要授信客户的银行面临着前所未闻的危机和风险。因此，加强小微企业的信贷风险管理变得尤为重要。面对复杂、变化多端的经济发展形势，在有效利用小微企业的生产经营特征和发展规律的前提下，掌握小微企业的发展规律以及小微企业信贷风险管理方法，能够有效地降低银行不良贷款利率和不良贷款余额。
与大中型企业相较而言，小微企业在信贷金融方面存在着诸多方面的弊端，比如抗风险能力弱、财务不规范、违约率高等，这些因素对小微企业信贷融资的持续健康发展不利。在这些不利因素中，制约小微企业发展的最大问题是信贷融资问题。这些问题不仅是出现在我国的个例，而且是世界其他国家面临的普遍问题。这与小微企业的自身特征和银行金融信贷体系具有直接关系。目前小微企业在信贷融资方面正处于困难的时期，因此银行在面对中小企业的信贷业务时所遭遇的风险与压力也愈来愈大。基于此，对 JN 银行 A 分行小微企业信贷风险管理进行研究具有十分深刻的意义，不仅会有效改善小微企业信贷风险管理现状，同时也有助于商业银行信贷资产安全性，减轻小微企业的融资困难。
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1.2 选题意义
小微企业信贷业务的发展对于其相关行业的发展具有相当重要的影响，对于银行而言，银行需要对小微企业的特征进行分析，并根据其资金需求以及资金的使用状况，探索小微企业发展的规律，根据其特征提供相应的信贷产品。这些信贷产品在为小微企业的发展提供支持的同时，还降低了信贷风险，不仅能够推动小微企业的发展，而且能够使银行自身获利。
近年来，我国加大了对相关法律法规政策的出台力度，通过这些文件的出台为小微企业的发展创造更多的有利条件。在此背景之下，我国小微企业得到了快速的发展，企业数量猛增，成为推动我国经济发展的中坚力量。与此同时，国家加大了商业银行信贷业务的鼓励力度，加之小微企业快速发展引发的银行信贷业务需求的攀升，我国商业银行的信贷业务供给不断加大，为小微企业的发展奠定了坚实的资金基础。小微企业作为我国经济发展的中坚力量，其信贷业务已经成为我国商业银行战略转型的重要方向。因此，对于商业银行而言，如何提高小微企业的信贷业务水平，提高银行的盈利能力，就成为了商业银行需要思考和解决的问题。
基于此，对于 JN 银行 A 分行而言，不仅要大力拓展小微企业信贷业务，还要将小微企业信贷业务的风险控制在一定范围以内，不断完善小微企业信贷业务风险管理水平。如此不仅有利于降低 JN 银行 A 分行的风险，促进银行自身的健康发展，而且能够为小微企业的发展提供充足的资金，改善小微企业发展资金短缺的问题。
就目前的现状而言，与国外发达国家相比，我国商业银行的风险管理体系水平还相对比较滞后，因此，为改善当前的现状，我国现有商业银行要充分学习和借鉴国外的先进经验，并结合我国的实际情况总结出一套适用于我国国情的商业银行风险管理体系。因此，本文以 JN 银行 A 分行为例，对该银行小微企业信贷管理问题进行研究，通过研究找出该银行当前在小微企业信贷管理中存在的问题并有针对性的进行改善，进而有效提升该银行的小微企业信贷风险管理水平和银行的整体竞争力，推动银行的持续发展，与此同时，该银行的小微企业信贷管理经验能够为其他同类型银行的类似业务提供参考和借鉴，推动我国商业银行小微企业信贷风险管理水平的整体提升。
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2 文献综述
2.1 关于小微信贷概念的研究
学者们关于小微企业信贷方面的研究最初开始于 1976 年，当时穆罕默德教授向贫困人群提供了小额贷款，自此理论界便开始了对小微信贷的深入探索。关于小微信贷概念的界定，不同的学者和机构曾从不同的角度进行了定义。世界银行扶贫协商小组从扶贫的角度出发认为小微信贷是有效消除贫困的一种方式。国外学者 Jonathan Morduch(2002)认为小微信贷是一种面向低收入群体提供的信贷方式，这种信贷方式具有以下几个特征：高利率、高还款率、小额度。Jansson Werner(1997)则认为回款率不稳定、拖欠率高是小微信贷的特点。我国学者杜晓山(2005)则认为小微信贷是这样一种特殊的信贷方式，在这种信贷方式下，金融机构向特定区域的低收入群体提供小额的信贷服务。
另外在小微企业的定义上，由于国与国之间经济发展水平的不同，使得不同国家在对小微企业进行定义时也出现了较大的差异。美国认为小微企业应该满足以下几个方面的特征：从业人员为 5 人以下，创办资金在 3.5 万美元以内，企业负责人应为本地人。欧盟则认为小微企业应该满足以下三个条件中的两个：雇员在 9 人以下、资产负债额在 200 万欧元以内，年营业额在 200 万欧元以下。由此可以看出不同的国家或经济体在关于小微企业的定义上并不一致。
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2.2 关于小微信贷风险识别的研究
对风险进行有效识别是加强风险管理与控制的基础，只有准确的识别出潜在的风险，
才能采取有效措施对风险进行有效的防范和控制，因此，风险识别对于小微企业信贷管理尤为重要。在这方面，国内外学者也进行了一定的研究。
(1)小微信贷风险影响因素
狄娜、顾强（2005）对 10 家大型商业银行进行了长时间的研究，通过研究他们指出商业银行要想解决与小微企业之间在借贷时出现的信息不对称问题，就必须从以下几个方面进行改善：改变理念、提高技术、完善制度、完善风险预警机制以及实行透明化的财务管理制度。
刘文辉，徐敏辉（2007）在研究中指出信息的不对称是导致小微企业出现违约行为的根本原因，由于小微企业的违约率更高因此银行更愿意将资金借贷给大中型企业，使资金的分配呈现出不合理的状态，为了改变这一状况就必须进行一系列改革：要不断完善银行内控机制、信贷审批机制以及运营监督机制等。
陈浪南、谢清河(2002)从内外两个方面对小微企业信贷过程中出现的问题进行了研究，从外部环境来看，他们认为市场机制、政府扶持以及相关法律法规问题是影响小微企业信贷的主要原因；从内部控制来看，他们认为金融信贷机构、信贷的金额、利率以及期限是影响小微企业信贷的重要原因。
丁业震(2000)认为以下几个方面的因素会对小微企业信贷产生重要影响：市场、环境以及人文。孙清、汪祖杰(2000)运用 Logistic 模型对小微企业的信贷风险进行了分析研究，通过研究之后他们指出了小微企业信贷风险的影响因素为企业的财产和负债状况以及企业借款的使用情况。
马文勤、孔荣(2009)也运用 Logistic 模型对小微企业的信贷进行了研究，他们在研究中的观点与孙清、汪祖杰呈现出一定的差异性，他们认为除了借款的用途以及金额会影响小微企业信贷风险以外，企业主收人也会对企业信贷风险产生影响。
慕铮(2010)在研究中指出小微企业信贷风险主要来自两个方面，一方面是小微企业自身的财务状况，包括企业的偿债能力以及经营状况；另一方面是企业的非财务状况，包括企业的信誉以及企业所处行业状况等。
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3 JN 银行 A 分行小微信贷管理现状及存在问题....................... 7
3.1 JN 银行 A 分行小微信贷业务发展现状..................... 7
3.1.1JN 银行 A 分行基本情况............................ 7
3.1.2 小微信贷规模与结构............................7
4 小微企业信贷风险识别...............................17
4.1 贷前调查风险识别......................................17
4.1.1 借款人外部风险识别.......
