本文是一篇风险管理论文，本文的主要研究成果如下：第一，互联网金融给商业银行带来了以下影响：①互联网金融颠覆了商业银行经营理念，当前的互联网技术已经成功渗透进入金融业务，且互联网会对未来很长一段时间的金融市场产生极为深远的影响，商业银行只有不断加强业务创新和优化经营模式，才能在激烈的竞争中不被市场所淘汰；②商业银行支付结算地位面临挑战，第三方支付已经成为人们生活中不可或缺的一部分，现金的使用在逐渐减少，传统商业银行在人们生活中的作用逐渐被互联网支付弱化，商业银行实质上已经成为第三方支付的资金清算工具；③商业银行收入来源受到冲击，商业银行的主要利润来自存贷款利率的利差以及中间业务的手续费收入，互联网金融时代的到来冲击了商业银行的支付结算业务，导致商业银行盈利的减少；④商业银行的传统经营模式被撼动，互联网金融的多元化经营理念使得传统商业银行的利润空间大大减小，迫使商业银行进行转型。
1 绪论
1.1 研究背景与研究意义
1.1.1 研究背景
自 19 世纪末以来，金融行业逐渐成为国民经济的重要支柱。商业银行是金融业的核心主体，其不仅满足了人们生活的诸多要求，还能进行经济方面的调节活动以及进行金融服务工作，主要是起到了中介调节作用。商业银行职能的创新发展对于国民经济的快速发展有着巨大的推动作用。随着现代人生活水平的提高，金融危机的爆发导致各银行将所有的注意力都集中在两个问题上，即对潜在的风险该如何进行识别以及风险管理机制该如何完善。进一步来说，商业银行的风险在于它需要一个科学合理的内部控制运行机制，并在此基础上保障商业银行自身健康快速的发展，对促进国民经济的健康发展以及健全我国的金融体系有着十分重要的意义。
而如今，随着信息技术的迅速发展，互联网的使用已经深入渗透到了我们生活的方方面面，比如我们身边所使用的计算机电脑、手机等智能产品，而有关云计算和大数据的互联网金融更是凭借着自身独特的优势快速崛起，互联网的领头公司百度、腾讯、阿里、京东等凭借独特的技术优势，改革创新，一系列互联网金融产品应运而生，例如阿里巴巴率先推出支付宝、余额宝，腾讯推出财付通等等，汇集大量用户群，对传统金融机构产生了巨大影响，如何与互联网金融相融合已是商业银行战略转型必须要考虑的问题。因此，面对互联网金融的冲击，传统商业银行因循守旧无法适应金融行业的发展趋势，一方面，他们开始与互联网金融公司或电子商务公司合作，努力创新，开展互联网领域的业务。例如，各商业银行向阿里巴巴学习，不断推出理财产品，如中国银行推出“活期宝”、农业银行推出“快溢宝”等，这在一定程度上缓解了余额宝所带来的冲击；另一方面，商业银行积极拓展互联网金融借贷方面的业务，降低了传统借贷业务的门槛。但是，监管体系的不完善又导致互联网金融模式下风险随之产生。因此，商业银行在传统风险和互联网金融风险的双重压力下，如何识别和评估互联网金融模式下自身风险成为商业银行值得关注和重视的话题。
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1.2 文献综述
在研究商业银行风险管理时，发现国内外很多著名的学者都对此问题有了相对深度的剖析。在当今互联网快速崛起的时代，在经济全球化的稳健发展形势下，金融全球化已经成为了必然趋势，在此过程中，创新是必不可少的，这让商业银行在内部控制管理上要求更加严格，在风险管理上的现实问题处理上要求更加严谨。因此，很多专家学者把研究的重点着眼于如何提高自身的风险管理能力和完善内控机制。在这个基础上，本文从风险管理、商业银行风险管理、互联网金融、互联网金融对商业银行的影响这四个方面着手分析，整理了有关于商业银行风险管理方面的知识在国内外取得的经典文献、理论演进过程的代表文献、最新前沿文献，同时还补差补漏，指出在该方面现有研究不足的地方。
1.2.1 风险管理相关研究
由于经济全球化的发展，国际上金融市场也在迅速更新，由此国外的学者和业界人士对风险管理的研究愈加深入，尤其是在世界经济危机发生以后。马科维茨（1952）作为著名的经济学家，对此现象提出了一项重大的金融资产风险先河理论——资产组合理论。因此理论的出现，金融行业的瓶颈被迅速打破，金融行业也进入了一个新的层面，从而会有更多的金融衍生物产生，对金融风险管理的研究会更加深入，以此来推动经济全球化的发展。Jun Ji 和 Hiwatashi（2012）对外国研究的操作风险管理所取得的成果进行分析之后，归纳了自身在操作风险方面所研究出的成果和不足。
在国内也有很多业内人士提出过相关内容，1999 年，陆晓明是比较早地提出了操作风险管理的概念，并指出完善全面风险管理系统应具备哪些条件。业内人士陈秉正（2003）出版了《整体化公司风险管理》一书，该书对什么是风险管理这一概念进行了分析，对风险管理的产生由来，出现风险该如何管理和应对，还有他的价值理念分别进行了分析，同时从如何应对企业风险管理等方面展开了一系列的讨论，并说明了对整个风险管理体系的未来期望。陈忠阳（2006）从金融风险角度展开研究，论述了金融风险的概念并且通过研究文献分析了金融风险具备的特点和其内部控制的特征，以及现代风险管理框架体系是如何建立健全的。黎代福（2015）认为我国商业银行风险管理的发展目标是建设完善的全面风险管理体系。
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2 相关概念界定及理论基础
2.1 相关概念界定
2.1.1 互联网金融的定义及主要模式
（1）互联网金融的定义及演进历程
由于互联网技术的不断发展，移动终端设备的运用越来越普及，互联网的覆盖面也是越来越广泛。2015 年 7 月，为了鼓励和促进互联网金融行业的进一步改革与创新发展，国家颁布了《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，它是由中国人民银行、金融机构下的各行业代表部门共同研究发行的，该指导意见中对互联网金融进行了明确的定义：是传统金融机构与互联网企业利用互联网技术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金融业务模式。
中国互联网金融与欧美等发达国家相比，发展过程相对比较缓慢。至今来看，中国互联网金融体系的发展历程大概可以分为三个阶段:
第一个阶段是 2005 年以前，互联网发展为金融机构提供的支持主要体现在技术方面，互联网创造性地把金融机构的业务从实体搬到了虚拟网络上，但是还没有真正实现互联网金融产业。
第二个阶段是 2005 年后，我国的金融行业开始有出现新的体系业务：网贷，即通过网络出借金钱，互联网信息技术的发展和第三方支付平台使其快速发展，互联网金融从最开始的技术领域延伸到了金融产业领域。2011 年，人民银行推行了第三方支付平台，这使得第三方支付机构开始进入全新模式，这一事件是这一阶段的里程碑。
第三个阶段从 2012 年至今。2013 年被人们称为“互联网金融元年”，因为在这一年里，互联网金融行业得到了爆炸式的增长。从此，网络上的借贷平台发展速度极快，出现了第一家网络保险银行，银行、债券公司等金融行业也都以互联网为依托，对之前的经济业务模式进行了重新的整改，加快了建设网上金融服务平台的步伐，同时互联网金融的发展也开创了新的历史舞台。在互联网金融不断发展的过程中，金融机构随着其发展摸索出了多种经营战略和业务处理方式。
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2.2 相关理论基础
2.2.1 全面风险管理理论
全面风险管理理论是一般包括风险管理目标以及方针修订、风险管理环境、风险识别、风险评估、风险定价、内部控制、风险信息处理以及报告、后续完善八项内容。随着内部控制制度的完善，全面风险管理理论的内涵也在不断地进行完善，各项内容之间相互融合、相互衔接，共同构建了一个系统的风险管理体系，为企业实际工作的开展提供了重要的借鉴，对企业的风险管理理念和风险偏好产生巨大的影响，而风险管理偏好和风险管理理念对风险管理政策指定起着指导作用，根据相关政策方针，风险管理主要是通过风险识别、风险评估以及风险监察的方式进行的，企业首先通过对风险信息的搜集和筛选，识别与企业经营管理密切相关的风险影响因素，随后通过对风险因素的更进一步的分析评价，对内部控制存在的缺陷进行改进和完善，并且在此基础上进行企业风险管理体系的构建。此外，企业的风险管理情况需要通过企业的财务报表对外进行披露，在风险管理体系构建完成后对其实际运行效果需要进行再评价，使得企业的风险管理体系与其经营管理规模相适配。
新巴塞尔协议（以下简称“新协议”）立足于资本管理的基础上对企业进行全面风险监控，对商业银行的业务流程、信用评价、市场监管以及人工操作等进行全面系统的分析。对其中的资金的流动性风险、汇率风险、信用风险等方面进行定性测试，对于市场风险以及操作风险等进行量化分析，使得全面风险管理的体系更加科学合理，大大降低企业的管理风险。
该理论强调了利益最大化，要在各项业务处理过程中严格遵循风险管理流程，需要做到以下三点：一是建立风险管理体系；二是将预防风险的措施落到实处；三是做好风险管理规划以实现制定的战略目标。基于这一理论，本文从风险识别、风险评估、风险应对、风险监察这四个方面分析互联网金融背景下 A 银行风险管理现状，形成了本文研究的基础逻辑框架。
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3 互联网金融背景下商业银行风险管理的理论分析............................19
3.1 互联网金融给商业银行带来的影响分析...............................19
3.1.1 商业银行支付结算地位面临挑战...........................19
3.1.2 商业银行收入来源受到冲击......................
