本文是一篇企业社会责任论文，本文参照国内外关于社会责任的文献资料研究，对前人的研究基础和相关结论进行了借鉴，基于利益相关者理论，构建了适用于农村商业银行社会责任研究的评价指标体系。并结合定性与定量分析，评价了涿鹿农村商业银行履行社会责任的现状。
第一章 绪论
1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
随着“社会责任”这一标准，被加到企业在《财富》等杂志的排名评比中，主张企业履行社会责任，已成为一种世界性的趋势，这一理念也得到了更多人的接受和传播。商业银行作为一种特殊的企业类型，不仅承担着社会资源再分配的重要使命，它的经营活动和自身发展还关系着整个社会的安全与稳定，积极履行社会责任成为国际社会一种不可阻挡的趋势。20 世纪 70 年代，尤努斯创办的格莱珉银行，在孟加拉的乔布拉村诞生，致力于为孟加拉村的贫困人群提供小额信贷，帮助他们脱离困境，具有一定的公益性，它的出现使银行践行社会责任的担当开始出现在人们的视野中。
十八届三中全会和四中全会分别提出，强调社会责任和将社会责任立法的概念，表明中国的企业社会责任，己经上升成为了国家战略。商业银行作为我国银行业的重要组成部分，是金融系统的支柱，是社会经济的活力细胞。商业银行的自身健康发展、环境的可持续发展、社会的和谐稳定发展都与其行为密切地关联着，因此，商业银行履行社会责任即是整个社会经济整体在履行社会责任。2006 年 6 月 23 日，中国银行业首份《企业社会责任报告》，由浦东发展银行发布，在当时的金融界引起了巨大轰动，并自此引领我国商业银行，迈入了发布社会责任报告的时代。2009 年 1 月 12 日，中国银行业协会印发的《中国银行业金融机构企业社会责任指引》，针对经济责任、社会责任、环境责任三个方面，阐述了商业银行应当履行的企业社会责任，并督促其要以科学发展观为指导，从管理机制方面对它们提出了履行社会责任的建议。2020年初，新冠肺炎疫情席卷中国，成为全国关注的焦点，商业银行作为经济链条中的重要环节，纷纷投入到战“疫”行动中，通过爱心捐赠、结对帮扶、银企携手、关心民生、特事特办等多种途径，以实际行动彰显出履行社会责任的担当。这一系列的变化表明，在履行社会责任方面，我国商业银行经过多年来的摸索和研究，已经向前迈出了一大步。
1.2 国内外研究现状
1.2.1 国外研究现状
1.2.1.1 企业社会责任国外研究现状
随着资本主义进入垄断时期，日益增多的企业规模带来的社会问题也逐渐增多，企业和社会的关系成为大家开始思考的一个新问题，企业社会责任的概念应运而生。Sheldon（1924）认为企业发展必须兼顾经济效益和社会效益，这一概念由他首次在《管理的哲学》中提出[1]。由 Howard R.Bowen（1953）编著的《企业家的社会责任》一书，认为“商人有义务按照社会所期望的目标和价值来制定政策、进行决策或采取某些行动”，被认为是将企业社会责任的最初定义，随后，企业社会责任问题开始受到社会的广泛关注[2]。Carroll（1979）对企业社会责任的定义是：“企业的社会责任是包含在一定时期社会对组织所具有的经济、伦理、法律和自愿性期望”，他按照金字塔模型，将企业社会责任划分为经济责任、法律责任、伦理责任和慈善责任[3]。Jamali（2007）提出的企业社会责任 3 + 2 模型，是以卡罗尔和兰托斯的研究为基础，认为企业必须履行经济、法律、道德和策略、慈善这些社会责任，前三种属于强制性的社会责任，后两种属于自愿性的社会责任[4]。
从 20 世纪 80 年代后，部分学者将研究转向企业社会责任与利益相关者和企业发展的关系方面，研究领域呈现多元化趋势。Freeman（1984）认为为股东创造利润、维护员工和社区以及与之相关的利益都是至关重要的，这一观点被称为利益相关者管理理论，在其出版的《战略管理：利益相关者管理的分析方法》书中提出[5]。后来很多学者对利益相关者理论的研究也是在此基础上进行的。Robbins,StephenP(1991)认为，法律责任和经济责任仅是企业社会责任的一部分，企业的社会责任还必须符合国家和社会的长远利益[6]。Wood（1991）将利益相关者理论纳入广义的企业社会责任，是第一个提出此观点的学者。在其发表的《再论企业社会表现》中，他认为；“利益相关者对企业社会责任进行的不同评价，一方面是依据自身的利益，另一方面则是根据他们在企业社会责任原则方面的理解和接受程度，以及他们之间的关系”[7]。
第二章 概念界定及理论基础
2.1 社会责任
2.1.1 企业社会责任
社会责任通常是指组织应承担的高于组织自己目标的社会义务，它超越了法律与经济对组织所要求承担的义务，是一种对组织管理道德的要求，是组织出于义务的自愿行为。
20 世纪初的美国，由于工业化进程的加快催生了现代大公司的崛起，开始出现了社会责任思潮。同时，大公司中所有权与经营权分离的现象也愈演愈烈，这两个因素叠加在一起，诞生了管理者资本主义。在这一背景下，传统的自由经济和它所信奉利润最大原则受到了来自管理者资本主义的挑战，进而现代公司的企业社会责任思想产生了，即企业社会责任是对传统理论把利润最大化视为企业终极目标和经营指导思想的挑战[42]。但是，由于历史时期、经济文化等的不同，企业社会责任的正式定义虽在国内外论坛中经过多次讨论，但却始终莫衷一是，并随着社会的进步，不断地被深化、丰富，被赋予了更多更新的含义。当前，国际社会对企业社会责任理念的认同观点为：企业不仅要为自身和股东盈利，而且还要保护好员工的权益、对社会和谐和环境保护有益，具体为遵守商业道德、稳定社会秩序、保护员工生命财产安全、提供平等的就业机会、参加公益活动、节约资源等。
2.1.2 商业银行的社会责任
20 世纪 70 年代以来，一些重视社会责任的银行开始出现在人们的视线中，最具代表性的是格莱珉银行和特里奥多斯银行，它们不仅以盈利为目的，同时兼顾着贷款用途的公益性：比如考虑改善环境、扶助穷人等。2007 年，美国爆发了危及全球金融安全的次贷危机，不仅对美国自身造成了严重的不良影响，还对世界其他国家的经济造成了巨大的冲击,而此次金融危机的爆发，正是由于银行作为连接实体经济和资本的桥梁，没有很好的控制金融风险、保障金融安全而导致的，是履行社会责任的一个重要缺失。因此，强调商业银行主动承担社会责任，不仅是时代赋予它的使命，也是对其自身行为的一种道德约束。
2.2 利益相关者理论
利益相关者理论最早出现于二十世纪六七十年代。随着企业社会责任概念的发展，企业各个方面的相关者也向企业提出了自己的利益诉求，迫使企业采取措施满足他们的合理要求，如：提高员工福利、改善工作环境、满足客户的正当要求、维持社会秩序的稳定等。学者 Penrose 的《企业成长理论》提出了新的观点，即企业既包含人际关系，也包括人力资产，这一观点为研究相关利益者理论打下了基础[43]。“利益相关者”这一定义，是 1963 年由斯坦福研究院提出的，也是由他们第一次提出的，即：企业如果缺少了某些群体对其的支持，企业则难以维系。这个定义使人们开始认识到，企业并非只是为股东服务，和企业相关的其他人员同样需要得到企业在日常经营活动中的关注。随着经济全球化和企业间竞争的日益激烈，社会责任问题专家 Freeman（1984）也对利益相关者进行了定义，即“能够对组织实现目标产生影响、或者组织在实现目标中而被影响的，全部个体和群体”[44]。Frederick（1998）根据企业与利益相关者之间的关系，认为企业的员工、股东和债权人是其直接相关者，而社会、政府等是其间接相关者[45]。这些利益相关者与企业存在一种相互影响和促进的关系。与此同时，企业也逐渐认识到满足利益相关者的利益诉求非但不是一项得不偿失的工作，反而对企业本身的发展有很大的促进作用，企业应当把承担应尽的社会责任置于重要位置，企业社会责任理念得到了进一步地推广。
第三章 涿鹿农村商业银行社会责任指标体系.......................... 17
3.1 涿鹿农村商业银行简介....................................17
3.1.1 基本情况.................................. 17
3.1.2 社会责任履行情况..................18
第四章 涿鹿农村商业银行社会责任评价................... 33
4.1 涿鹿农村商业银行社会责任模糊综合评价...................33
4.1.1 模糊综合评价法概述.......................... 33
4.1.2 涿鹿农村商业银行社会责任模糊综合评价....................33
第五章 涿鹿农村商业银行社会责任提升的策略与措施....................55
5.1 提升社会责任履行能力的策略..................................55
5.1.1 涿鹿农商银行自身方面..............................55
5.1.2 外部监督及管理方面............................ 56
第五章 涿鹿农村商业银行社会责任提升的策略与措施
5.1 提升社会责任履行能力的策略
5.1.1 涿鹿农商银行自身方面
（1）强化管理人员的社会责任意识
管理人员是否具备社会责任意识、是否树立相应的价值观对其积极履行社会责任有着重要的作用，管理者的价值观正确，对履社会责任的推进流程就顺畅，覆盖领域就全面，因此，必须强化管理者的社会责任意识。一是加强对管理人员社会责任内容的课程教育和培训学
