本文是一篇MBA论文范文，本文的结论有第一、本文通过对小微企业风险控制的相关参考文献的翻阅及总结整理，明确了小微企业的定义标准，通过对信贷风险种类内容进行分析，以及风险控制方面相应的国内外文献的研究。本文研究的侧重点主要在风险控制措施和技术模式的研究，国内外目前已有一定的理论研究依据。第二、本文通过对 QS 银行西安分行小微企业的信贷现状和小微企业信贷业务风险控制的现状两个方面的研究，阐述 QS 银行西安分行小微企业信贷整体现状、风险组织架构、小微企业信贷技术的发展和应用、风险管控现状及风险控制措施，从贷前、贷中、贷后等方面分析 QS 银行西安分行小微企业信贷业务风险控制中存在的问题，主要有：贷前（信用评级不规范、客户信息采集质量不高、调查报告有缺陷）、贷中（缺少合理风险评价体系、审查审批缺少统一标准、授信审批流程不顺畅、放款环节管理不规范）、贷后（贷后检查不到位、监督检查及预警机制有漏洞、清收及化解效率较低）。
第一章 绪论
1.1 选题背景及研究意义
1.1.1 选题背景
近年来，国家政策及监管部门对小微企业的发展给予了很大的支持，《国务院关于扶持小型微型企业健康发展的意见》（国发〔2014〕52 号）、《国务院关于大力推进大众创业万众创新若干政策措施的意见》（国发〔2015〕32 号）、《中国银监会关于进一步落实小微企业金融服务监管政策的通知》（银监发〔2015〕38 号）、《中国银监会办公厅关于 2018 年推动银行业小微企业金融服务高质量发展的通知》（银监办发[2018]29号）《财政部税务总局关于支持小微企业融资有关税收政策的通知》（财税[2017]77 号）等一系列引导和促进政策的出台，小微企业逐渐占据了市场主体的绝大部分，小微企业在其中扮演的角色越来越重要，随着“三个不低于”、“两增两控”等银行业监管政策的要求，我国商业银行的信贷观念也逐渐从发展大户转向小微市场，小微企业备受关注，更有银行将服务小微企业作为发展目标，重点发展小微企业信贷业务，加大对小微金融业务的扶持力度。
小微企业普遍存在经营规模小、固定资产少、抵押物不足、经营风险高、抗风险能力弱、企业财务不规范、单笔金额小、放款单位成本较高等问题。这种客观存在造成融资“风险高、成本高、抵押难”的现状，小微企业信贷业务调查及管理难度较大，效率较低，金融机构“不善、不敢、不愿”为小微企业提供贷款。随着业务的快速发展和竞争的日益激烈，小微企业信贷业务在管理方面也存在着较大的挑战，一种行之有效的小微企业信贷风险控制模式不管对于国有银行、全国股份制银行还是城商行有着非常重要的意义，尤其对于制度建设、系统建设、技术开发、经验、人才等方面存在不足的城商行、农商行来说就更加紧迫。
QS 银行致力于小微企业金融服务，较早的有了小微企业金融服务独立的牌照，并发展了一套适用于小微企业信贷服务的标准化技术和风险控制模式，包括小微金融产品、调查技术、审查及贷后管理技术等，在当地很受推崇和学习，小微金融工作的经验与做法具有一定的复制推广价值。QS 银行西安分行作为其唯一一家异地分行，在使用小微企业信贷标准化技术过程中无论在客户营销、客户管理上都起到了很大的作用，有效控制了信贷风险，但是在小微企业信贷技术使用过程中也存在着一些执行不到位、不适应等情况，值得进一步研究。
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1.2 研究内容和方法
1.2.1 研究内容
文章的第一章是绪论，包含文章的研究背景及意义、研究内容、研究方法、研究思路等，分析 QS 银行西安分行小微企业信贷业务风险控制问题及成因，提出改进措施，希望对小微企业信贷业务健康发展的意义以及期望取得的贡献。第二章为理论概述，具体包括对小微企业的界定、小微企业信贷风险理论、小微企业信贷风险控制理论以及国内外主要的小微企业信贷风险控制模式。第三章从信贷管理概况、风险控制状况、风险控制措施几方面综合分析 QS 银行西安分行小微企业信贷业务风险控制现状。第四章是分析从贷前、贷中、贷后等方面分析 QS 银行西安分行小微企业信贷业务风险控制中存在的问题及成因。第五章针对问题及成因对贷前、贷中、贷后等环节提出 QS 银行西安分行小微企业信贷业务的改进方案。第六章根据前述小微企业信贷业务风险控制中的改进措施，通过强化风险文化建设、专业团队建设、产品配套、流程体系建设等保障手段，确保小微企业信贷技术的顺利实施。第七章为结论与展望。对论进行总结，提出不足和下一步研究方向，以期为相关金融机构小微企业信贷风险控制提供方法借鉴。
1.2.2 研究方法
为了推进本次研究的顺利进行，本文主要采用实地调查法、个案研究法、文献研究法。
1、实地调查法，本次研究对 QS 银行进行实地调查，通过实际操作、现场调查等方法，实地参与小微企业信贷管理全流程，以便获取全面、准确、真实的数据资料，客观分析当前小微企业信贷风险控制存在的问题及成因，以达到寻找合理解决问题的方法。
2、个案研究法，通过分析小微企业信贷管理方面做得比较成功的 QS 银行作为研究个案，系统阐述 QS 银行小微企业信贷技术模式下风险控制措施，QS 银行小微企业信贷风险控制的问题及不足之处并提出改进方案和保障措施，来提高 QS 银行小微企业信贷业务风险控制水平。
3、文献研究法，本研究查询的文献资料涉及国内外小微企业信贷风险控制、小微企业信贷技术模式的相关研究成果、理论信息及统计数据等，通过对以上这些文献的核心数据及影响风险控制的重要条件进行归纳整理，形成一个比较完整的关于影响风险控制的框架，在此基础上总结分析研究结论，整理出针对 QS 银行小微企业信贷风险控制的研究结论。
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第二章 理论概述
2.1 小微企业信贷理论
2.1.1 小微企业的界定
在 1998 年，人民银行银发《关于进一步改善对中小企业金融服务的意见》（银发〔1998〕278 号）就提出，中小企业是我国国民经济的有机组成部分。2002 年《中华人民共和国中小企业促进法》发布，提出“中小企业的划分标准由国务院负责企业工作的部门根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定，报国务院批准。”对促进中小企业健康发展起到了推动作用，但未明确中小企业具体界限。2011 年，四部委联合《关于印发中小企业划行标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300 号）的出台，我国企业划型才有了正式标准，将企业划分为大型、中型、小型、微型四种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。此后，监管部门出台的小微企业政策都是针对划型标准中提到的小型和微型企业。为了补充对金融业划型标准，一行三会和国家统计局印发了《金融业企业划型标准规定》的通知（银发〔2015〕309 号），至此，除了卫生和教育这块企业形态较少的行业都有了明确的划行标准。理论上，我国所有国民经济行业分类的企业都能够划分形态，每一个企业在同一时点，无论是在统计部门、监管部门、税务部门、工商登记管理部门、银行的等级中都应该是唯一型态。总体来看，以 300 号文为代表的中小企业划行标准奠定了我国小微企业界定的基础，不过在不同场景下，小微企业适用范围还需要满足一定条件。
小型企业和微型企业都属于法人单位，广义上的小微企业则包括小型企业、微型企业、家庭作坊式企业（无工商企业营业执照）、个体工商户等私营经济体。2013 年，银监会印发《关于深化小微企业金融服务的银监》（银监发〔2013〕7 号）明确：“小微企业贷款包括商业银行向小型、微型企业发放的贷款，个体工商户贷款以及小微企业主贷款”。2017 年，国家统计局在保持原有的分类原则、方法、结构框架和适用范围，按照《国民经济行业分类》（2017）进行相应调整。具体行业分类见表 1：
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2.2 小微企业信贷风险理论
2.2.1 小微企业信贷风险概念和内容
小微企业信贷风险，小微企业获得贷款后在经营管理过程中由于各种事先无法预料的不确定性因素的影响，导致银行的信贷资金不能够按期收回和正常周转，资金出现呆滞、呆账和还账损失的一种可能性。小微企业信贷风险主要包括信用风险、操作风险、市场风险。
1、信用风险
又称违约风险，是金融风险的主要形式。是指交易对手因各种原因不能或不愿履行订立合同中约定的义务而造成银行经济损失的可能性。
2、操作风险
操作风险指在业务经营过程中，因人为错误、系统缺陷、工作程序或银行内部控制不当等因素导致的直接或间接损失的风险。随着对信息技术的依赖程度以及银行业务活动复杂程度的提高，操作风险发生的频次也越来高。
3、市场风险
受市场价格包括市场利率、汇率、股票等变动影响而产生的风险，可能导致的贷款人财务状况出现不利变动，而发生损失的可能性。
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第三章 QS 银行西安分行小微企业信贷风险控制现状 ............................ 17
3.1 QS 银行西安分行小微企业信贷业务现状 ....................... 17
3.1.1QS 银行西安分行概况 ............................... 17
3.1.2 小微企业信贷整体现状 ................................. 17
第四章 QS 银行西安分行小微企业信贷风险控制中存在的问题及成因 ........
