本文是一篇企业问题研究论文，本文从小微企业信贷服务监管的相关概念入手，以公共管理视角为出发点，结合 A 市小微企业现状和小微企业信贷服务监管现状，从监管主体、监管对象、监管方式深入分析了 A 市小微企业信贷服务的监管要素，指出了 A 市小微企业信贷服务监管效果，认为虽然银保监会的监管政策的导向调动了银行业金融机构服务小微企业的积极性，但是小微企业信贷服务监管仍然存在很多问题，如存在银行监管部门监管方式不完善、监管政策落地效果不明显、商业银行融资隐性壁垒较多，地方政府配合小微企业信贷服务监管的措施不完善，这对 A 市小微企业信贷服务监管提出了挑战。
第 1 章 绪论
1.1 研究背景
小微企业的繁荣对经济发展起着普遍的支柱作用，作为市场主体的基本成员，经济社会的基本单元，劳动力就业的基本方向，小微企业持续健康发展对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险具有重要的支撑作用。我国小微企业贡献了 50%以上的税收、60%以上的 GDP，70%以上的技术创新，80%以上的城镇劳动就业、90%以上的企业数量，是大众创新、万众创业的重要载体【1】。进一步深化小微企业信贷服务，推进服务体系改革，提高信贷服务实力，是全面建设小康社会的需要。
2018 年后，全球经济发展前景不确定，增长速度放缓，企业经济压力加大，受到诸多外部环境和自身因素的强烈影响，“融资难、贵”问题凸显，在我国小微企业的发展过程中严重限制了小微企业在我国市场经济发展中的作用。党中央、国务院、人民银行、银监会等相关部门接连印发相关配套政策，支持小微企业发展，李克强总理强调，各有关方面要形成合力，下大力气推进降低小微企业融资成本工作，让企业真正得到实惠【2】。各部门按照“几家抬”的总体思路，准确把握小微企业平均生命周期短、首次贷款难、风险溢价高的客观规律，加强统筹协调，发挥政策合力，推动小微企业金融服务工作取得阶段性进展，如 2018 年初以来。党中央国务院先后印发了如《关于促进中小企业健康发展的指导意见》等一系列政策文件，经国务院批准，相关部门联合印发了《关于进一步深化小微企业金融服务的意见》，从货币政策、监管考核、内部管理等方面提出了针对小微企业 23 条短期精准发力，长期标本兼治的具体措施，督促和引导金融机构加大对小微企业的金融支持力度，缓解小微企业融资难融资贵的问题，促进降低企业成本。银保监会也陆续出台了《2018 年推动银行业小微企业金融服务高质量发展的通知》等多项文件，旨在引导金融机构改善金融服务，切实提高小微企业信贷服务效率。
1.2 研究意义
研究 A 市小微企业信贷服务监管问题具有较强的理论意义与现实意义，理论意义在于有助于丰富小微企业信贷服务监管的研究，小微企业信贷服务监管这一课题本身就源于银保监会政策推动银行向小微企业加大信贷支持力度的发展过程,但是通过阅读大量文献资料发现，目前从公共管理理论研究视角对该课题研究较少，本文以银保监会信贷服务政策执行情况作为出发点，深入分析影响小微企业信贷服务政策监管效果的原因，以公共管理理论为政策途径进行对 A 市的小微企业信贷服务指导，拓展了小微企业信贷服务研究的视角。从实践层面看,面对经济下行时期，小微企业由于抗击风险能力比较弱，发展基础薄弱，经营发展面对强烈冲击，对 A 市而言，如何提高小微企业信贷服务是一个急需破解的问题,找出影响小微企业信贷服务监管的关键节点,明晰其存在的问题并提出解决问题的方案,能够为政策决策提供重要参考，从而为地区小微企业相关扶持政策优化提供依据，提高落地实施的效果。
第 2 章 小微企业信贷服务监管理论基础
2.1 相关概念
2.1.1 小微企业
小微企业这一概念并非是固定不变的，一方面不同国家衡量其的标准与含义是不同的，另一方面相同的国家在各个阶段中衡量其的标准也是不同的。现阶段，国内学术界一致认为小微企业是企业规模角度上的概念，小微企业内容复杂，其涵盖了个体工商户、家庭式作坊、微型企业、小型企业等企业类型【1】。在界定小微企业时，不仅要充分考虑到具体的行业特征，还要充分考虑到企业资产、员工数量、运营收入等情况。2011 年，财政部、国家发改委、国家统计局、国家信息部、国家工业部等联合下发《关于印发中小企业划型标准规定的通知》，通过以下标准来界定小微企业：在将行业组合类别、种类、大类与门类等情况考虑在内的情况下，根据资产总额、运营收入、从业人员等指标，以微型、小型、中型和大型这几个标准来划分国内的企业。
2.1.2 小微企业信贷服务
信贷服务源自于融资，指的是从贷款发放到贷款完全收回期间提供的贷款管理。融资是指企业筹集主要是指企业为了在节约成本的同时，筹集既定额度与既定期限的资金，往往在衡量企业未来发展、企业当前生产状况与资金情况的基础上，实施科学的财务方针与策略【2】。融资方式主要分为以向银行机构为主进行借款的信贷融资和通过股权融资、发行债券、融资租赁等方式的非信贷融资，非信贷融资需要发达的金融市场体系支撑，但是我国的融资结构仍处在不断完善过程中，通过银行贷款是小微企业融资的最广泛的方式。本文所指的小微企业信贷服务是银行作为资金供给方，向小微企业提供贷款，小微企业作为资金需求方，从银行机构获取的既定期限与利率的贷款，满足自身资金需求。
2.2 相关理论
2.2.1 信息不对称
信息不对称理论认为，市场参与者由于自身资源、位置的不同，往往掌握着不尽相同的市场信息，相对于信息资源较少的参与者，信息资源较多的参与者往往具备更大的市场竞争优势。根据该理论，相对于市场买方而言，市场卖方更具有信息优势，凭借该信息优势，市场卖方往往能够获取额外的经济收益【3】。当然，信息不对称可以通过市场信号得到缓解。作为市场经济常见的问题，信息不对称会降低市场效率，对此政府要适当进行调控，缓解信息不对称问题。如果基于该理论就小微企业进行研究，那么可知相对于大型企业而言，小微企业信息相对封闭，缺乏健全的财务报表，整体实力与规模较小，生命周期不长，其风险信息不易为银行所知。在这种情况下，为了降低贷款风险，在给小微企业发放贷款时，银行会加大信贷利率，然而这样就导致了道德风险与逆向选择问题的出现，这主要是由于为了获取发展资金，那些具备更高风险的小微企业会选择较高的信贷利率，那些不具备提供高利率的企业自然就丧失了贷款机会。与此同时，在承担高贷款利率的情况下，小微企业为了尽快回本，往往会侧向于高风险投资，这大大增加银行贷款的不安全性。
综上所述，信息不对称是小微企业难以获取银行贷款的关键根源。现阶段，小微企业发展存在诸多问题，如财务信息封闭、会计机制不完善等，因此小微企业自身的偿债能力、财务状况、经营状况等情况很难为商业银行所了解。正是由于金融机构难以准确掌握小微企业状况，“逆向选择”问题便会出现银行的贷款过程中，如常见的“慎贷”与“惜贷”问题【1】。此外，受自身实力和经营规模等的影响，小微企业的借款通常呈现出急、频、少的特征，因此在既定成本情况下，小微企业往往要承担更高的借贷成本。
第 3 章 A 市小微企业信贷服务监管现状分析..................12
3.1 A 市经济状况..............................12
3.2 A 市小微企业现状............................12
3.3 A 市小微企业信贷服务监管要素.........................12
第 4 章 A 市小微企业信贷服务监管存在问题与原因分析...................18
4.1 A 市小微企业信贷服务监管存在问题.........................18
4.1.1 银行监管部门监管方式不完善............. 18
4.1.2 监管政策落地效果不明显......................... 19
第 5 章 小微企业信贷服务经验借鉴...........................26
5.1 浙江省台州地区小微企业信贷服务情况..................26
5.2 武汉市小微企业信贷服务情况....................................29
5.3 经验与总结............................................31
第 6 章 A 市小微企业信贷服务监管的完善路径
6.1 调整监管方式和优化监管资源
6.1.1 增强小微企业信贷服务监管方式多样性
一是优化现场检查方式，地市级监管部门申请更多检查项目立项权限，提高自主性和创新能力，在执行上级监管要求的基础上充分发挥创新能力，避免过度投入监管力量，提高现场检查的配置效率，对需要同时开展多家机构的检查项目检查明确检查重点，有的放矢，对银行年度监管评级情况和日常经营状态良好的银行减少现场检查的频率，从而实现对于较为优质的银行业机构的临检负担减轻，从广度和深度上提升监管质效率【1】。围绕“增量、扩面、提质、降本”总体要求，研究出台配套优惠政策应用到现场检查中，采取正向激励措施，明确监管期望，清晰监管激励政策导向，依法有度地运用公共权力和公共政策，采用隐性激励与显性激励相结合的方式，促使银行公共服务责任成本与回报的均衡。例如，将小微企业金融服务作为高管履职评价和年度监管评级等工作加分项【2】，进一步调动银行机构特别是地方法人机构的积极性。二是细化窗口指导方式，加大对银行开展尽职免责工作的监管力度，健全压力传导机制，将银行机构细化尽职免责工作的制度具体的制度数量，以及年度实行尽职免责工作产生的免责人员数量纳入日常监测体系中，并通过开展实地督导、宣传培训等手段，结合地区具体情况，制定详实规范、可操作性强的指
