本文是一篇风险管理论文，笔者深入研究C农商行涉农信贷的风险问题，指出存在的问题，并从贷前、贷中、贷后三个阶段分析产生问题的原因，对C农商行涉农信贷的风险问题进行了深入的研究。最后得出结论，在市场竞争日益激烈的情况下，如果不加以解决，C农商行的涉农信贷体系存在很大问题，将产生严重的不良后果。
1绪论
1.1研究背景
金融业特别是银行业在服务“三农”、促进经济发展、保障和改善民生等方面，为我国当下开展的新农村建设以及社会主义现代化建设工作带来巨大推动力。在充分认识和学习党的十九条精神之后，我国接下来会重视一系列民生问题，其中最重要的就是三农问题。因此，我党在未来需要将三农问题始终摆放到重要位置，并且努力借助各种方式解决三农问题。金融机构在运行过程中可以将信用资金提供给涉农企业，从而达到服务“三农”的目的。在接下来的时间中，作为银行业金融机构而言，应该努力朝着改革方向发展，并且全力以赴做好自己的核心业务，确保农村金融领域短板得到有效弥补、涉农金融产品丰富多样、全力满足农村多样化金融供给需求，优化金融资源配置。由此确保农民收益得到有效提升，为农业产业结构升级还有农村经济快速进步提供有效助力。众所周知，涉农企业信贷是我国普惠金融中非常关键的部分，其对农村经济条件的改善以及农民收入提升还有农业产业结构升级等方面具有重要推动力，正是因为涉农企业信贷意义非凡，因此也受到各国的高度关注，为促进农业产业结构升级发挥了重要作用。
银行业金融机构承担着市场经济条件下风险管理的关键职能。风险是他们在信贷业务发展过程中面临的突出问题，也是主要的掣肘。19大以来，在我国经济结构调整、世界经济贸易保护主义抬头的大背景下，“防范化解重大风险”工作不仅受到金融监管机构的关注，同时也受到国家相关部门的重视。在此环境下，过去经济高速增长下隐藏的风险已经逐步显露出来。金融不稳定会导致经济不稳定，进而影响民生，因为金融业是经济的核心和命脉。由此，银行业金融机构采取何种方式可以对风险展开有效化解与防范，特别是涉农企业信贷风险的化解，这也是现阶段银行业金融机构急需要处理的问题。
1.2研究目的和意义
1.2.1研究目的
此次，笔者将研究对象锁定为C农商行，该银行自成立以来，主要致力于繁荣农村金融、支持农村经济发展。在脱贫攻坚的大背景下，C县工商企业特别是涉农企业得到了大量资金支持，迅速成长。C农商行在服务三农方面取得了重大进展，推出了多款针对农村企业的信贷产品，优化了信贷资产结构，解决了农村地区融资难的问题。在确保省联社要求得到有效落实的前提下，C农商行努力做好涉农企业信贷业务的拓展工作，然而因为经营、政策以及人员管理等不同因素均对涉农企业信贷业务产生一定影响，该业务的风险问题较为突出，涉农贷款不良率较其他各类贷款高出了1个百分点。由于其受政策、经营及人员管理等因素的影响，不同类型贷款风险变量不同，本文旨在探讨分析C农商行涉农企业信贷业务风险管理中的问题和风险点，提出针对性的风险管理解决办法。
1.2.2研究意义
（1）理论意义
学界在信贷扩张、资本扣款、流动性管理等方面形成了巴塞尔协议对商业银行的规定等一些成熟的信贷风险防控领域的理念；“信息价值”提出的信息不对称理论和政府对经济进行干预的必要性。即便这部分理论均是通过大量验证与实践方式得来的，然而这些理论是否可以套用到我国商业银行中还需要时间来验证。此次笔者将研究对象锁定为C农商行，并且对该行的涉农企业信贷业务展开分析，在具体分析过程中对该业务的风险防控问题加以探究，希望此次研究工作可以为该行在此业务上的开展工作提供理论依据。
（2）实践意义
以C农商行为为例，提高银行涉农企业授信管理水平，是其最直接的实践意义。C农商行作为直接面向农村金融市场的地方主要机构，其信贷业务风险管理在涉农企业中存在一定问题。通过研究发现这些问题并提出具有实际意义的解决办法，提高银行信贷业务的风险管理水平，特别是对涉农企业的信贷业务，可以有效地规避C农商行在开展涉农公司信贷业务过程中可能出现的问题。不仅如此，此次的研究成果也能够对其他金融机构起到一定的借鉴意义。
2相关概念与理论基础
2.1相关概念
2.1.1涉农企业贷款
涉农企业贷款是指农村企业和城镇企业及各类组织的贷款和涉农贷款，按照“涉农贷款专项统计制度”的规定执行。与涉农贷款不同，涉农企业贷款不包括以自然人为主的农户。涉农企业贷款可按城乡地域界限划分成两大类，分别是城市与农村，以使用方向为依据可以细分成不同方式，具体包含生产资料制造贷款和基础设施建设贷款等，以贷款主体为依据可分为农村企业和农村组织，城市企业和城市组织涉农公司信贷。
从2007年开始统计涉农贷款至今，我国金融机构的贷款余额规模以年均165个百分点的速度增长了5344倍。2007年至2018年期间，涉农贷款余额由最初的61万亿元增至327万亿元，其中企业涉农贷款占主导地位，达226亿元，占比高达69.11%。这表明涉农企业贷款在涉农贷款体系中具有重要地位。
这份《报告》还强调了近年来各级单位努力落实和践行农村振兴战略工作所付出的辛劳，具体包含优化政策体系、加强改革力度以及提升机构服务与创新水平、加大农村金融基础设施建设力度、加大战略实施力度和供给侧改革发展力度等。农村金融由于存在着比较大的供需体制的矛盾，所以它的难度比较大。因此，在今后的改革过程中，要坚持发挥振兴农村的战略优势，坚持以供给侧改革为重点，以新时期中国特色社会主义思想为核心，统筹安排好各项工作。借助各方同心协力，保证农村振兴战略中所需要的金融需求得到有效满足，在城乡一体化发展进程中更好地发挥作用。
2.2理论基础
2.2.1信贷配给理论
信贷配给理论是经济学领域中的一个重要理论，它主要探讨银行如何合理分配贷款，并控制贷款的价格。1981年，韦斯以及史特格利茨基于大量分析和研究的基础上撰写出《信息不完全市场的信用配给》，该作品中以信息结构方面为着眼点对信用配给现象展开论述。他们研究了反向选择导致信贷配给长期均衡现象的问题，由于身处信息不完全的大环境之中，作为银行而言其为了可以细致了解到借款人所存在的违约风险，因此银行需要设定差别定价。因为市场之中均会存在逆向选择与道德风险，如果只是依赖市场本身的作用是无法实现借贷资金平衡的。该理论主张，银行在决定是否发放贷款时，需综合考虑收益与风险之间的平衡，以及贷款的金额、期限、利率和抵押品等多个因素。在实际操作中，银行会根据申请人的资产状况、资信历史、收入状况、经济状况等因素，对贷款风险进行评估。若贷款风险较低，银行可能会同意发放贷款，并以较低的利率和较长的期限提供给申请人；若贷款风险较高，银行可能会选择拒绝申请，或者以较高的利率和较短的期限提供贷款。同时，银行还会根据客户的信用状况来决定贷款的额度、期限和利率。对于信用状况较好的客户，银行可能会提供更多的贷款、更短的期限和更优惠的利率，以保持和吸引更多的客户；而对于信用状况较差的客户，银行可能会限制贷款的额度、期限和利率，以降低潜在的风险。信用配给理论总体上是为了寻求收益与风险的平衡点。
3 C农商行涉农企业信贷业务风险管理现状分析 ................................ 14
3.1 C农商行涉农企业信贷业务概况 ............................ 14
3.1.1 企业简介 ..................................... 14
3.1.2 风险管理识别标志 ......................... 14
4 C农商行涉农企业信贷业务风险管理问题及原因 ........................... 23
4.1 实地访谈基本情况 .............................. 23
4.2 存在主要问题 ..................................... 24
5 C农商行涉农企业信贷业务风险管理的改进 ............................. 34
5.1 C农商行涉农企业信贷业务风险管理原则与思路 ...................... 34
5.1.1 涉农企业信贷业务风险管理优化的基本原则 ...................... 34
5.1.2 涉农企业信贷业务风险管理改进的总体思路 ...................... 34
6 C农商行涉农企业信贷业务风险管理的实施保障
6.1组织机构
6.1.1设立专职管理组织
C农商行管理层需要深入认识涉农公司的信用风险管理，对“自上而下”的垂直管理体系进一步健全，进而对涉农条线员工在认识及管理信用风险方面产生积极的影响。基于此，C农商行需要将涉农公司信贷风险管理小组成立起来，组长由行领导担任，小组成员由经验丰富的部门负责人担任，而且还要将涉农公司信贷风险管理办公室成立起来。人事部门为确保涉农企业信贷业务线和风险管理线有足够的专业队伍开展业务并进行风险控制，需要加强或平衡行内人力资源的整体配置。具体业务办理部门要明确人员分工，确保涉农公司信贷在各个环节执行有力，操作精细，严格把关，做到应收尽收，应收尽收。只有这样，C农商行才能更好地管理涉农公司信贷风险，为涉农企业提供更优质的金融服务。
6.1.2强化部门沟通联动
对于涉农公司授信主体来说，会出现不确定性，风险较高，需要全行上下联动，通力协作，共同完成对其风险的管控。为此，C农商行需要在岗位职责上进行分工，对部门职责要明确化，同时对涉农公司信贷工作领导小组借力，进而促使部门间的沟通协调进一步加强，对相关部门在风险管控的工作，在人力和物力以及财力等方面的开展上都有充足的保障。此外，C农商行
