本文是一篇财政政策论文，本文选取江西省 2009—2018 年的相关数据对江西省的医疗卫生现状进行分析，包括了医疗卫生财政支出规模和结构、医疗卫生资源配置和使用情况等两方面，接着利用 DEA 中的 BBC 模型和 Malmquist 生产率指数从静态和动态两个角度对 2009—2018 年江西省医疗卫生财政支出效率进行测算以反映效率状况，然后利用 Tobit 受限因变量模型分析影响江西医疗卫生财政支出效率的外部因素，最后利用泰尔指数方法对 2009—2018 年江西省医疗卫生财政支出的公平性进行衡量。
第 1 章 绪论
1.1 研究背景与意义
1.1.1 研究背景
生命的健康是人类的终极命题，也是所有美好生活的根基。在人的一生中或多或少都会经历一些病痛和不适，因此健康的实现离不开良好的医疗卫生服务。作为解决“国民生计”问题的基本项目，医疗卫生服务在改善我国社会保障体系中发挥着重要作用。新冠疫情的爆发不仅危及了我国人民群众的生命健康，也对我国经济产生了巨大冲击。同时，作为重大公共卫生事件，它也考验着我国的公共卫生系统的应急能力。
改革开放以来，我国的医疗卫生事业进行了一系列改革，经历了公费医疗到市场化医疗再到强调医疗卫生公益性的政府主导下的医疗，取得了一些突破性的进展。例如通过鼓励多渠道筹资、多种形式办医来引入社会资本，增加卫生资源的供给，以缓解卫生资源严重短缺带来的就医困难问题，形成了以公有制为主体，多种形式、多种渠道并存的新格局。此外，绩效管理和政府补助等一系列激励措施极大地调动了医疗机构和医务人员的积极性，明显改善了我国医疗服务的条件，提高了医疗服务的水平和能力，增加了医疗卫生服务的供给。我国的医疗保障体系也在制度改革的推动下初步形成，但仍存在很多问题。为进一步健全我国的基本医疗保障制度，我国于 2009 年提出深化医药卫生体制改革，并通过了相应的改革实施方案。十八届三中全会继续聚焦于医药卫生改革，对其重要性作出了重点强调，要求各地政府把握改革的关键时期，扩大医疗卫生保障体系的覆盖范围，使城乡居民享受公平、高效的医疗卫生服务。十九大报告对医药卫生体制的深化改革再次重申，提出要基于我国国情推进特色基本医疗卫生制度的全面建立。
我国的医疗卫生财政制度建设在多次改革后取得了很多方面的进步，公共卫生体系也逐渐完善。但不可否认的是，未知的疾病和突发的公共卫生事件将持续考验着政府的社会治理和卫生防疫能力。2019 年爆发的新冠疫情经过我国政府和社会各界人士的努力已经基本得到控制。然而此次新冠疫情也将我国医疗卫生领域的问题暴露出来了，包括医疗卫生财政支出的结构和功能失衡以及抵御公共卫生事件的能力不足等，具体表现在医疗卫生财政支出的规模、结构和支出责任等三方面：从规模来看，我国的医疗卫生财政支出虽然逐年增加，但其占财政总支出的比重不仅低于欧美发达国家，也低于同等发展水平国家，需进一步加强医疗卫生领域的财政投入力度；从结构来看，中央对中部地区的转移支付占比少于东部和西部，形成了“中部塌陷”的现象，而医疗卫生财政支出大部分用于医疗救治，防治方面的投入较少，公共卫生领域投入不足；从支出责任来看，地方财政承担了主要支出责任，但地方财政和中央财政的收入分成基本持平，地方财政存在收支严重不匹配的问题，财政压力大。
图 1-1 论文研究思路图
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1.2 国内外研究现状
1.2.1 国外研究现状
（1）医疗卫生财政支出的效率评价研究
财政支出效率的研究起源于美国，并逐渐将研究结果应用于政府的预算改革。随后英国也对财政支出效果展开了研究。新公共管理运动的兴起推动了财政支出效率研究的发展。国外关于医疗卫生财政支出绩效评价的研究如雨后春笋般涌现。国外文献大多采用非参数方法对政府的医疗卫生财政支出的效率进行衡量，在投入产出指标的选取上会倾向于建立多个模型验证结果的稳健性。DEA 作为一种非参数分析方法，被广泛用于各种投入产出效率分析，而 Sherman P(1984)[1]则首次将这一方法用于医疗卫生领域，对医疗卫生财政支出的效率进行研究分析；Bemstein(2001)[2]为了保证效率评价的有效性和真实性提出了评价指标选取的三项原则，即选择的评价指标应该合理、可比和可操作；Antonio Afonso,Miguel St.Aubyn(2004) [3]利用两种可以估计效率前沿和效率损失的非参数方法：FDH 和DEA，通过构建两种不同投入指标模型分别以按购买力平价计算的人均卫生支出为投入指标和以医生、护士及床位数为投入指标，但产出指标都为婴儿存活率和预期寿命，来对 OECD 国家的医疗卫生财政支出的效率进行实证研究，结果表明两种方法得到的结论具有稳健性，日本、土耳其等国家的医疗卫生财政支出是有效的；Emilyn C.Cabanda, R.F.Lavado(2009)[4]将研究的对象确定为菲律宾，选用 DEA 方法评价和分析了其各省市的医疗卫生财政支出的效率，结果显示菲律宾多个省市的医疗卫生财政支出效率都没有达到有效状态，效率整体较低；Mirzosaid S(2011)[5]以独立国家联合体为研究对象，运用 DEA 模型对其卫生部门支出效率进行实证研究，结果表明这些国家之间的卫生支出效率差异很大；Hogstedt(2012)[6]利用 DEA 方法对美国两种不同类别医院的支出效率进行比较分析，研究结果表明非营利性医院的支出效率显著高于盈利性医院；Yasar A. Ozcan,Jaya Khushalani(2017)[7]使用一种新颖的动态网络数据包络分析（DNDEA）模型来独立分析 2000—2012 年间 34 个经合组织国家的公共卫生系统和医疗体系的效率，同时评估其整体卫生系统的效率，研究结果表明改善公共卫生系统的国家更有可能显示出整体效率的提高；Sajadi, Haniye Sadat, et al.(2020)[8]通过扩展数据包络分析（EDEA）和 Malmquist 生产率指数对伊朗和其他 36 个其他中等偏上收入国家 2010-2015 年的投入和产出面板数据进行实证分析以衡量伊朗卫生系统在实现全民健康覆盖方面取得进展的效率和生产率变化，其中投入变量选择了人均一般政府卫生支出，产出变量为白喉，破伤风和百日咳的服务范围、家庭计划、抗逆转录病毒疗法、出生时熟练的服务员、结核病治疗成功率、人均一般政府卫生出占总卫生支出（THE）的百分比，结果表明在 2010—2015 年期间，伊朗卫生系统的技术效率评分呈现出下降的趋势，而全要素生产率在 2011年，2013 年和 2014 年有所提高，2014 年总体效率和全要素生产率提高。
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第 2 章 医疗卫生财政支出相关概念与理论基础
2.1 医疗卫生财政支出相关概念
2.1.1 医疗卫生财政支出
医疗卫生财政支出是指政府投入到医疗卫生领域用于发展卫生事业的支出。根据国家统计年鉴上的分类，医疗卫生财政支出的支出项目涉及医疗卫生与计划生育管理事务、公立医院、公共卫生、中医药、计划生育事务、行政事业单位医疗、医疗救助等方面。政府投入的医疗卫生财政支出对发展卫生事业有促进作用，能够推动卫生系统的建立和完善，有利于保障居民的医疗卫生服务需求，且能够为抵御各种突发公共卫生事件提供资金支持。
2.1.2 医疗卫生财政支出效率
本文中的效率是指投入一定时获得最大产出，属于经济效率的一种。政府通过财政手段在医疗卫生领域投入资金获得各种产出，而医疗卫生财政支出的有效性可以用医疗卫生财政支出效率进行衡量。
本文选用 DEA 方法对江西省医疗卫生财政支出静态效率进行测算，从而又可以将效率进一步细分为综合技术效率、纯技术效率和规模效率。纯技术效率和规模效率都会对综合技术效率产生影响，是综合技术效率的两个方面。纯技术效率是资金管理方面的效率，预算的管理水平和资源规划的合理性都会影响纯技术效率的数值。本文以江西省各级市政府的医疗卫生财政支出为研究对象，通过纯技术效率反映其预算的管理水平和卫生资源规划的合理性。规模效率可以体现政府投入到医疗卫生领域的财政支出资金规模的合理性，反映其是否处于最优水平状态，通常在分析时要结合规模报酬进行讨论。本文以江西省各级市的政府医疗卫生财政支出为研究对象，研究其资金规模的合理性。
本文利用 Malmquist 生产率指数对江西省医疗卫生财政支出动态效率进行测算，衡量 2009—2018 年江西省医疗卫生财政支出的效率变化。技术效率变动和技术水平变动的共同影响全要素生产率。技术效率变动，在本文代表江西省政府医疗卫生领域管理决策的优劣；技术水平变动，在本文代表江西省技术水平的变化，体现了技术的进步和创新的程度。
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2.2 医疗卫生财政支出相关理论基础
2.2.1 公共物品理论
非排他性和非竞争性是公共物品的两个基本特性。非排他性是指某些社会成员在使用公共物品的时候，不会影响其他社会成员对该公共物品的使用，所有的社会成员都能享受公共物品带来的利益。非竞争性是指公共物品的成本不会由于消费者数量的增加而上升。正是公共物品的这些特征导致“搭便车”和“公共地悲剧”等现象不可避免的产生。因此，私人不愿意提供公共物品，市场机制失灵，只能借助政府进行市场干预提供公共物品。医疗卫生产品是一种公共物品，需要由政府来提供，否则将出现医疗卫生产品供应不足，价格高昂，基本医疗服务无法保障等问题。因此江西省政府应该在医疗卫生领域起主导作用，推动医疗卫生事业的发展，建立和
