基于渠道管理的A广告公司营运资金管理思考

业务制度，才能避免工作漏洞，减少不必要的经济损失，实现企业效益最大化，走上长远发展的正轨。对此提出了以下三点建议：一是加强部门之间沟通协作。A广告公司可根据采购、生产、销售环节分别制定相应的流程制度。如在采购环节，对常规使用频率高、金额占比不大的材料可以直接由仓库员进行采购。但对于金额占比较大的材料则需要通过业务员提申请，部门领导审批的制度进行采购。同时 A 公司制定规范的合同签订流程，在审核环节中，集中多部门意见，特别是在A 公司应收款项如此大的情况下，更要让销售业务部门加强与财务部门沟通，将财务部门融合进来，让业务流程的审批显得更加合理。审核应收账款回款资金方面、账款回收方面都会有更多的考虑，规避更多的风险因素。对此特别做好测算管理，测算各项业务所占用资金成本，以季度、半年或者年末为周期，组织业务部门人员学习，以此推动企业营运资金利用的高效与优化。二是进行专业的市场调研。针对 A 公司目前的情况，需要招聘专门的人才，对公司客户进行深入调查、对市场行情调研分析；以此借鉴合作伙伴诚信度问题、以及服务投放的市场前景问题；在没有专业人才的情况下，也可以委托外部机构对市场进行调研规划，以确保调研的质量。三是对客户进行点对点管理模式。对新老客户都需要对应的人员进行跟进管理，一般情况是对应的业务员进行。对此，可以要求以半年为单位不定期抽查业务员记录客户的资料、拜访记录等信息，以此不断总结提升，维护好新老客户关系网。四是严格执行规范制度。让制度不仅仅是停留在书面上，要真正在实践中进行运用；只有真正执行的制度才能体现出其价值和意义。

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第 6 章 结论与展望

6.1 主要结论与发现

营运资金就如同企业的血液一样，贯穿于企业整个生产活动经营过程中。特别是在当下经济市场竞争中，现金为王的现象更加突出。做好营运资金管理工作对于企业在市场竞争中稳定发展速度尤为重要。

本文通过以渠道管理理论为视角，对 A 广告公司 2016 年至 2020 年进行研究分析：首先，结合渠道管理视角，选取了与营运资金相关的管理理论；并对 A 广告公司 2016 年至 2020 年的数据进行收集筛选，归纳整理后进行分析。其次，在前期分析的基础上，从渠道管理理论的角度出发，结合行业均值与选取了 3 家发展类似公司的指标值，与 A 广告公司采购渠道、生产渠道、营销渠道三个渠道进行对比分析，发现其存在采购渠道：业务流程不规范，市场调研不足；应付账款周转效率低，资金周转期长；预付账款占资产权重高，上游企业关系紧张；生产渠道：现金持有量过少，风险管理不足；其他应收款长期挂账，占用流动资金；缺乏创新力，对设计研发费用投入较少；营运资金渠道：应收账款占比偏大，资金收益降低；存货管理不当，影响使用效益；资金使用成本高投资回报率低，影响客户信任度。最后在此基础上，有针对性的提出了相应的建议，如：采购环节渠道：制定合理的业务流程审批制度；合理规划应付账款时限，重视与上游企业关系管理；打造自我价值，增强市场竞争能力；生产渠道：做好资金预算、决算工作；笃行资金再集中，规范资金使用；重视设计研发，鼓励创新；营销环节：细化分工，控制应收账款比例；调查监测，深化与下游企业合作伙伴关系；抓住新机遇，打造线上业务新渠道；制定适宜的库存管理模式，提高使用效率；提升专业水平，深化客户关系管理等优化建议。

参考文献（略）