优秀经济学理论硕士论文篇一
1 绪论
1.1 研究的背景与意义
1.1.1 研究的背景
2008 年国际金融危机以来，在全球经济增长乏力的同时，中国仍然能够以平均每年超过 8%的速度增长。这一增长奇迹再次掀起国内外学者对中国 GDP 统计数据的质疑。例如，2009 年 5 月，国际能源署（IEA）发布的《全球石油市场报告》认为，中国公布的一季度 GDP 的增长与当季石油需求、电力需求非常不一致，因此公开质疑中国官方公布GDP 数据的准确性。实际上，自从罗斯基（Rawski,2001）发表一系列论文，从能源消耗、出口、各部门产出和就业等方面质疑中国 GDP 官方统计数据的准确性开始，国内外学术界对中国GDP 统计数据的争论就从未停止。诸多研究表明，有相当一部分经济活动并未被核算到GDP 中。这部分应当核算而未被核算的部分统称为“未观测经济”（Non-observedEconomy,NOE），成为影响 GDP 数据准确性的一个重要方面。这一问题也引起国家相关部门的高度重视，国家统计局在 2005 年和 2009 年进行了两次全国经济普查，分别将这两年的 GDP 数据在原来基础上调了 16.8%和 5.3%。
1.1.2 研究的意义
（1） 理论意义
未观测经济问题的研究主要是从20世纪70年代西方老牌资本主义国家出现“滞涨”问题开始。“滞涨”问题的产生，使得传统凯恩斯宏观经济理论受到空前质疑，传统经济理论表明，经济衰退和通货膨胀不会同时出现，但事实上，以美国为首的老牌资本主义国家从 1970 年开始，先后出现了在通货膨胀的同时，经济停滞并导致失业率上升的局面，传统凯恩斯学派的经济学理论至此走下神坛，陷入困境。这种现象使得一些经济学家开始尝试从全新的视角来看待这一问题，他们认为需要重新审视经济现实而非经济理论，也就是一些基本的经济指标实际上已经被非正规经济扭曲，从而导致理论与现实出现脱节。因此，未观测经济的研究逐渐被各个国家所重视。
（2） 实践意义
各国经济发展实践表明，未观测经济不仅普遍存在，而且会对国民经济运行和国家宏观调控政策造成严重影响。由于未观测经济没有纳入到 GDP 的统计之中,又处于政府控制和税收监督管理之外,所以它的存在直接影响到了国家的经济安全、税收水平的高低和经济发展效率。特别是在宏观调控方面,由于未观测经济未纳入国民经济统计体系,政府在制定宏观管理和调控措施时,只能依据公开的官方统计资料作决策,这将导致某些政策指向与客观事实有偏离,使政策效应不能充分发挥。鉴于此，采取科学有效的手段来治理和引导未观测经济是各国政府面临的大事之一，而解决这一大事的前提则是准确掌握未观测经济整体规模，这就需要借助科学有效的估计方法。
1.2 研究现状
1.2.1 国外研究现状
自从菲戈（1980）提出未观测收入假说（Unobserved Income Hypothesis）以来，国内外很多学者对未观测经济进行了系统而深入的研究，发掘出一系列估算未观测经济的方法，主要分为直接法和间接法。直接法是通过调查来直接获取 NOE 规模大小的方法,主要包括税收审查法（GAO,1979）、调查法（Dilnot&Morris,1981）。间接法是指通过国家统计部门公布的与 NOE 相关的经济指标，依据相关理论构建模型来测算未观测经济规模的方法，主要包括收支测量法（MecAfee,1980）、劳动力参与法（Contini，1981）、货币法（Cagan,1958）、物量投入法（Klein&O&&zmucur,2002）和潜变量法（Frey、Weck,1984）。使用较多的是货币法，具体又分为现金存款比率法（Gutmann,1977）、现金需求法(Tanzi,1980) 和货币交易法（Feige,1979）。由于直接法需要花费的人力物力较大，实施周期长，而且调查结果并没有显著提高，因此目前国内外学者使用间接法的较多。
2 未观测经济的内涵及成因
未观测经济（Underground Economy），又称为非正规经济（Informal Economy），也有人形象的称其为影子经济（Shadow Economy）、隐形经济（Hidden Economy）或者黑色经济（Black Economy），内容包罗万象，涵盖了非常复杂的经济内容。由于对未观测经济认识不同，对内涵和外延口径的不统一，采取的测算方式的差异化，西方学者在对未观测经济下定义时采取了不同的界定。但总体来说，基本形成了三种较为统一的观点：第一种从统计角度定义，原苏联国家相关部门认为，未观测经济就是没有正式列入统计报表但同时又收取费用的商品生产和服务，它是一种产值未计入国民生产总值统计的经济活动；第二种从法律角度定义，未观测经济一般分为两个大类，从经营内容上讲就是非法的经济活动和经济内容合法但未经政府有关部门审查并正式批准的经济活动。在西方经济学界，由于前一种情况可划分至犯罪经济学领域，因此学者们更强调合法但未计入国民生产总值统计的经济活动是未观测经济学的主要研究对象；第三种从税收角度定义，认为未观测经济是产生收入但并未向政府申报的经济行为，如偷税漏税等。未观测经济是一个统计术语，它既以经济学为基础，也考虑了统计上的可操作性。未观测经济首先由国际统计部门提出，因为国际组织制定的统计概念本身具有超国家属性，因此统计概念一旦通过国际组织的认可，即成为国际标准，每个国家都应该按照国际标准执行。虽然各个国家在具体执行时可以根据实际情况采取变通作法，但是这种变通必须在国际标准框架内进行，属于“操作概念”的层面不同，其基本概念和框架是相同的。对于未观测经济概念内涵的界定，不同国家的学者根据研究侧重点不同而有所差异。
3 我国未观测经济规模的估计....16
3.1 未观测经济规模估计方法综述.....16
3.1.1 直接估计法....16
3.1.2 间接估计法....16
3.2 未观测经济实证分析......18
3.2.1 Gutmann 模型 ........18
3.2.2 Tanzi 模型 ....25
3.2.3 MIMIC 模型 ....31
3.2.4 改进的 MIMIC 模型....37
3.3 四种估计结果的比较......39
4 未观测经济对经济波动的影响........40
结论
本文在比较了国内外未观测经济的定义和分类的基础上，重点对 Guttmann 模型、Tanzi 模型、MIMIC 模型估计中国未观测经济规模的适用性进行了讨论，并提出了改进的 MIMIC 模型，主要得到以下结论：我国未观测经济的定义和分类既要符合国际标准，又有自己的特点。与 OECD 国家将未观测经济分为五类不同，根据我国国民核算体系，将未观测经济分为三类：非法生产、地下生产和其他未观测生产。由于到目前为止，我国尚未建立起完善的未观测经济核算项目，直接调查法在测算我国未观测经济规模时尚缺乏翔实、准确的基础数据，因此，通过间接法估算我国未观测经济规模是可行的手段。未观测经济对经济波动的影响主要分为三个阶段：第一阶段为 1980 年至 1982 年，未观测经济波动小于经济自身的波动，改进的经济波动小于官方经济波动，说明这段时间未观测经济具有降低官方经济波动的作用。第二阶段从 1983 年到 2000 年，未观测经济波动远高于官方经济波动，改进的经济波动大于官方经济波动，说明这一时期未观测经济具有加剧官方经济波动的作用。第三阶段从 2001 年至今，未观测经济波动小于官方经济波动，改进的经济波动小于官方经济波动，说明这一时期未观测经济具有降低官方经济波动的作用。
参考文献
[1]Thomas G Rawski.“What is happening to China's GDP statistics?”ChinaEconomic Review[J]. 2001, 12(4): 347-354.
[2]Feige E L. How big is the irregular economy?[J].Challenge, 1979.22：5-13.
[3]Contini. The Second Ecomomy of Italy[J].Taxing and Spending，1981.3.
[4]Cagan. The Demand for Currency Relative to the Total Money Supply[J].Journalof Political Economy, 1958.66：89-75.
[5]L R Klein，Süleyman Ozmucur. The Estimation of China’s Economic CrowthRate[J].Journal of Economic and Social Measurement,Volume, 2002.28,No.4.
[6]Frey,Bruno S and Hannnelore Weck-Hannemann. The hidden economy as an‘unobserved’ variable[J].European Economic Review,1984.26/1：33-53.
[7]Guttman M. The subterrane
