论文帮写样本：《票据法》：抑制企业贷款拖欠的法律武器
摘要：《票据法》，是我国票据发展史上的一个里程碑，标志着我国票据活动开始纳入法制化管理执道.它的实施有利于增强企业和银行的信用观念及法制意识，规范商业、银行信用，抑制和减少企业货款施欠，加速资全周转，提高社会资金的经济效益。笔者通过学习《票据法》，就如何把贯彻《票据法》作为抑制企业货救的拖欠，谈谈自己肤浅的认识，供大家参考。
关键词：《票据法》，企业贷款，法律依据
1996年l月1日实施的《中华人民共和国票据法》，是我国票据发展史上的一个里程碑，标志着我国票据活动开始纳入法制化管理执道.它的实施有利于增强企业和银行的信用观念及法制意识，规范商业、银行信用，抑制和减少企业货款施欠，加速资全周转，提高社会资金的经济效益。笔者通过学习《票据法》，就如何把贯彻《票据法》作为抑制企业货救的拖欠，谈谈自己肤浅的认识，供大家参考。
一、积极推行用商业汇票办理异地结算业务
长期以来，作为异地结算的两种主要方式—托收承付与委托收款，被企业普遮采用。1994年新的银行结算规定实行以后，由于托收承付结算金颇起点由原来的1000元提高到10万元(本省企业之间的托收，人行规定灵活掌握也在l万元)，使用范围有了一定的局限性，企业收取异地销货款不可能再大童使用托收承付结葬方式。而改用委托收款，又受到“不能仅凭发票办理”的规定限制，给不少企业造成很大困难。一些企业的会计人员面对这种情况极不适应，不知道应当怎样来继续办理异地梢货放的结茸。这样就造成了94年以来，很多基层银行的托收结算业务童减少，同时企业问现金交易量增加。尤其是我们这样一个经济不发达的省份，绝大声数企业对外每次铭售顺根本达不到10万元，给货赦回收造成了很大困难。如在西宁市建行城北办开户的省盆业公司物资包装科，钠售倾繁，但由于达不到托收金领起点，只能是待应收梢货款达到10万元以后再办理托收。这样既助长了付款方的货款施欠，又减缓了收欲单位的货款回收，使企业资金发生困难。
基于上述情况，我认为当前各家商业银行应在煤炭、电力、冶金、化工和铁道等五行业推行使用商业汇票的基拙上，大力宣传并积板推广商业汇票业务，其好处有以下几方面:
1.人民银行可通过提高或降低银行承兑汇票的再贴现利率，来实施有效的宏砚调拉，从而正确引导商业银行的贴现货放投向，缓解企业的资全供术矛质。
2.有利于优化商业银行资产结构。发展银行承兑汇票的贴现和再贴现业务，可以有效防范商业银行信货资产的风险，提高资产的流动性和安全性，确保信货资全本息的按期收回。此外，发展商业汇票结葬业务，商业银行还可以通过汇票载体的规定性来制约收付双方的资金划转，从而有效地防止货救被挤占或钾用，提高银行信货资产质童。
3.有利于增强企业信用，防止新的施欠发生。商业汇票是经过纳货单位或银行承诺付救的票据，承兑人依法负有到期无条件付放的责任，对付救单位具有较强的法律约束力。在异地商品交易中使用商业汇票，可以把企业之问的商业信用变为票据的法律形式，其权利、义务明确，有利于增强介业信用，促进企业及时偿付货款，有效防止企业之问新的施欠发生。
二、推广以银行本票为主体的同城结算方式
作为“三票一卡”银行结算体系之一的银行本票，与汇票一样同为信用支付工具，具有信用、支付和融资方面的功能。它既可以作为一种信用工具而用于筹措资金，也可以作为一种支付工具而用于交易中的款项结算。由于银行本票是由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付票据金期给收款人或持票人的票据，所以，它具有“信用度高，支付力强，灵活方便”的特点，在同城结葬中具有不可替代的作用。
1.使用主体广泛，支付能力强。使用银行本票既可以是企事业单位，也可以是个体工商户。不仅在商业银行开立帐户的可以使用，未在银行开立帐户的在交救后也可以中请使用。由于银行本票是见票即付，满足了商品交易双方钱货两清的要求，能够有效地防止企业间的相互施欠，加速资金周转。
2.避免银行间的随意退票，减少资全“体外循环”。目前，同城结算主要以转帐支票为主。而转帐支票结葬存在着款项不能保证支付的弊端，部分信用较差的企业有意签发空头支票，套取银行信用，容易引起企业间的相互拖欠。再加上银行同业间的激烈竟争，在同城票据交换上表现为支票的随意退票，造成同城结算不畅，损害客户利益。因银行本票的主债务人是银行，在一定程度上可以克服随意退票的问题，保证结算渠道杨通。银行本票作为高信用度、强流通性的结算种类，还具有替代大领现金使用的功能，可以减少不合理的现金使用，有利于银行吸收大童本票存款，减少资金的“体外循环”。可以说，银行本票对促进一国经济的发展，减少现金的使用都有着一定的作用。
正因为银行本票具有其他同城结茸方式无可替代的作用，笔者认为同城票据结算推广以银行本票为主体的方式势在必行。针对我省尚未开展银行本票业务的客观实际，提如下建议:
1.人民银行应带头转变观念，提高认识。不能认为银行本票是一种可有可无的结荞方式，它是市场经济发展的客观需要，是顺应结算工具票据化的发展趋势。
2.扩夭宣传，让使用银行本票的意义深入社会各界。具体地讲可以由人民银行组织各家银行采取灵活多变的宣传方式，强化拒面宣传，充分利用各种典论工具扩大银行本票的影响，并深入到千家万户中。
综上所述，无论是人民银行、商业银行还是企业客户，都应把贯彻实施《票据法》作为头等大率，以《票据法》为法律武琴，逐步解决企业间的货款施欠问题。
